Ухвала суду № 58409184, 14.06.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/8302/16-к

1-кс/295/3366/16

У Х В А Л А

14.06.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Білінській Л.С., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області - Жмуцького М.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 3201506000000000237 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцьким М.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенко Ю.М., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 грудня 2015 року щодо службових осіб ТОВ «ДАН З» (код ЄДР 35905061) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ДАН З» в період 2014-2016 років, шляхом проведення безтоварних операцій з продажу товарів за заниженими цінами на ТОВ «ДЕНЕМА СОЮЗ» (код ЄДР 39671326), ТОВ «СУРЕКОМ» (код ЄДР 39791276), ТОВ «АГАТОПТТОРГ» (код ЄДР 38910671), ТОВ «ОПТОТОРГ» (код ЄДР 39168597), ПП «АСТРА-ФІНАНС» (код ЄДР 38001938), ТОВ «ВТК «ЕВРОСТАНДАРТ» (код ЄДР 37083009), ТОВ «ПРІМАРІ БІЛДІНГ» (код ЄДР 39241252), ТОВ «ЛЕ ГРАН» (код ЄДР 24990728), ТОВ «МЕПАЛ» (код ЄДР 36217520), ТОВ «ГРОСТОН» (код ЄДР 38777329), ТОВ «БІЗНЕС ІНВЕСТ ЛТД» (код ЄДР 39283360), ТОВ «ДІЛМАКС ТРЕЙД» (код ЄДР 39007511), ТОВ «ДЕЛАН» (код ЄДР 39241383), ТОВ «ПРОГРЕС РЕСУРС ГРУП» (код ЄДР 39196603), ТОВ «БЄТТА-С» (код ЄДР 39147645), ТОВ «ЮРДЕК» (код ЄДР 39242125), ТОВ «ОСКАР АМГ» (код ЄДР 39361548), ТОВ «Фокус Трейд» (код ЄДР 39328673), ТОВ «РАЙСПРОМ» (код ЄДР 39185167), ТОВ «АМСТОР-ТРЕЙД» (код ЄДР 39015208), ТОВ «ФЛАГМАН - РМ» (код ЄДР 37120663), ТОВ «САЙРУС ГРУПП» (код ЄДР 39522675), ТОВ «РЕТРЕЙД ГРУП» (код ЄДР 39725122) ТОВ «ОЛТОРГ ПЛЮС» (код ЄДР 39942133), ТОВ «ДСМ ІНЖЕНЕРІНГ» (код ЄДР 39449695), ТОВ «ТРАСТОР» (код ЄДР 39625594), ПП «ТВІСТ ПРАЙМ» (код ЄДР 37938937), ТОВ «НЬЮ СТОРІ» (код ЄДР 39693470), ТОВ «ПАССАДО» (код ЄДР 39931205), ТОВ «ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС» (код ЄДР 39849430), які мають ознаки «ризикових», занизили податкові зобов'язання з ПДВ.

Оглядом банківських рахунків ТОВ «Дан 3» встановлено перерахування коштів на ФОП ОСОБА_4 (НОМЕР_1)

Встановлено, що ФОП ОСОБА_4 відкрито рахунки в АБ «УКРГАЗБАНК» (320478), а саме: № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня).

В АБ «УКРГАЗБАНК» зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених СГД, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Слідчий зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АБ «УКРГАЗБАНК», де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцькому Миколі Володимировичу та особам, які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у АБ «УКРГАЗБАНК» (320478), наданих для відкриття та обслуговування ФОП ОСОБА_4 (НОМЕР_1) рахунків № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня) за період часу з 01.01.2016 по 06.06.2016, а саме:

1.1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронних носіях, по рахунках № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати,сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період часу з 01.01.2016 по 06.06.2016.

1.2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків№ НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня) за період часу з 01.01.2016 по 06.06.2016, саме:

●обліково-реєстраційної справи, в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, реєстраційні картки, виписки, картки оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій , оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок.

●документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок.

●заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк".

●договору на обслуговування системи "клієнт-банк".

●акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію.

●документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк".

●документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів.

●платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня)

●корінців чеків на отримання готівки по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня)

●протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання.

Встановити строк дії ухвали до 14.07.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Кузнєцов