Ухвала суду № 58397482, 17.06.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа №522/7042/16-к

1-кс/522/11440/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 червня 2016 року місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Терзі І.Г., за участю слідчого Роженко О.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Роженко О.В. погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Меньшовим Д.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32016160000000043 від 07.04.2016 за фактом шахрайства, за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 190 КК, правова кваліфікація правопорушення - зловживання чужим майном або придбання права на майно шляхом обману чи зловживання довірою (шахрайство), за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками злочину передбаченого, ч. 1 ст. 212 України, правова кваліфікація правопорушення - умисне ухилення від сплати податків, зборів, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичною особою чи будь-якою іншою особою, яка зобов'язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах.

Підставою внесення відомостей до ЄРДР стала заява ОСОБА_1 від 29.03.2015, щодо скоєння кримінального правопорушення ОСОБА_4

Досудовим розслідуванням встановлено, що станом на сьогоднішній день засновником та директором ТОВ «Транс Броклогістік» (ЄДРПОУ 39277053) (далі - ТОВ «ТБЛ) є ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), який також є фізичною особою підприємцем та перебуває на обліку ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області. ТОВ «ТБЛ перебуває на обліку ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, основний вид діяльності - оптова торгiвля залiзними виробами, водопровiдним i опалювальним устаткованням i приладдям до нього.

Згідно баз даних ГУ ДФС в Одеській області встановлено, що ТОВ «ТБЛ», протягом 2015-2016 років здійснювало імпорт електричних побутових водонагрівачів з Македонії, які в подальшому реалізовувало підприємствам на території України.

08.04.2016 допитано в якості свідка заявника ОСОБА_1, яка повідомила, що засновник та директор ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_4 шляхом зловживання її довірою, став одноосібним засновником та директором ТОВ «ТБЛ» та в подальшому протягом 2015-2016 років здійснює незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків з використанням реквізитів ТОВ «ТБЛ», а також ФОП «ОСОБА_4», шляхом документального оформлення операцій з реалізації ТМЦ підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Тесс-Групп», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Сивард», ТОВ «Мартикокрс» та іншим, які в адресу підприємств не поставлялися. Фактично імпортована продукція реалізовується за готівкові кошти іншим покупцям на території України, без документального оформлення.

13.04.2016 допитаний в якості свідка заступник директора по зовнішньоекономічній діяльності ТОВ «ТБЛ», повідомив, що йому також відомо що засновник та директор ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_4 шляхом зловживання довірою ОСОБА_1, став одноосібним засновником та директором ТОВ «ТБЛ» та в подальшому протягом 2015-2016 років здійснює незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків з використанням реквізитів ТОВ «ТБЛ», а також ФОП «ОСОБА_4», шляхом документального оформлення операцій з реалізації ТМЦ підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Тесс-Групп», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Сивард», ТОВ «Мартикокрс» та іншим, які в адресу підприємств не поставлялися. Фактично імпортована продукція реалізовується за готівкові кошти іншим покупцям на території України, без документального оформлення.

Під час досудового розслідування встановлено, що у своїй протиправній діяльності ОСОБА_4 використовує рахунки ФОП «ОСОБА_1», а саме розрахунковий рахунок НОМЕР_2 який відкритий в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805).

При цьому, стан вказаного банківського рахунку, який використовує ОСОБА_4, який відкритий в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документів щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку необхідні для визначення дат платежів, сум платежів, кореспондентів, що здійснювали та отримували платежі необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Крім того, інформація, яка міститься в банківських документах має значення для доказування причетності всіх осіб причетних до незаконної діяльності, встановлення таких осіб, спростування або підтвердження фактів здійснення розрахунків з контрагентами за придбання та реалізацію товарів (робіт, послуг), а іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування (отримання) грошових коштів на поточний рахунок, а також встановити осіб, які мали право розпорядження зазначеним рахункам та осіб, які здійснювали перерахування коштів на рахунок та зняття коштів за рахунок.

А також є достатні підстави вважати, що службові особи АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть передати інформацію щодо слідчих дій які плануються до своїх клієнтів та іншим особам, що в свою чергу може призвести до знищення речей або документів.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до документів щодо відкриття та обслуговування вказаного рахунку та можливість вилучити банківські роздруківки про рух грошових коштів по рахунку, який належить ФОП «ОСОБА_4» з переліком контрагентів та призначенням платежів, які перебувають в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), слідчий за погодженням з прокурором просить надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів.

Крім цього, слідчий просить розглянути це клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза їх зміни або знищення.

У суді слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити у повному обсязі.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Крім того, у суді слідчим доведено, що тимчасовий доступ до вказаної у клопотанні інформації має суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначеної у клопотанні інформації.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю, надати тимчасовий доступ до речей та документів слідчому з ОВС 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Роженку Олексію Володимировичу, або за постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітникам податкової міліції структурних підрозділів ГУ ДФС України та надати можливість вилучення їх копій у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), а саме:

-відомості про рух грошових коштів ФОП «ОСОБА_4», відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку НОМЕР_2 у прибутковій і видатковій частині, із вказанням дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 10.08.2015 по 13.06.2016.

-заяв на видачу готівки, грошових чеків на отримання готівки по рахунку НОМЕР_2 відповідно до Постанови/Інструкції Національного банку України від 01.06.2011, №174 "Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні" (із змінами і доповненнями);

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку НОМЕР_2, реєстраційну та юридичну справу.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: