Ухвала суду № 58394591, 10.06.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/4368/16-к

Провадження № 1-кс/727/1516/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 червня 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Вакарюк К.А.

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - Маланич В.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Маланич В.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернулась старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Маланич В.М. з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, яке погоджено прокурором прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

В клопотанні посилається на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014260000000072, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2, ч. 3 ст. 212 КК України, відносно фізичної особи-підприємця - платник єдиного податку ІІ групи ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1, юридична адреса: АДРЕСА_1), який протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю, що призвело до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн. та за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, відносно ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), який будучи фактичним власником товару, що надійшов з Китаю в Україну морським транспортом в контейнері TCKU9224091, з метою ухилення від сплати податків, вступив у попередню змову з службовими особами ТОВ «Істерн Буд Груп» (код ЄДРПОУ 39395378) під час митного формлення товарів, що призвело до несплати податків та обов'язкових платежів (митних платежів) на суму 895 195,3 грн..

В ході досудового розслідуваня встановлено, що ОСОБА_3 зареєстрований як приватний підприємець - платник єдиного податку ІІ групи. Згідно офіційних даних діяльність пов'язана з торгівлею сантехнічними виробами іноземного походження (виробництва) під власною торговою маркою AQUA-WORLD, яка зареєстрована за ОСОБА_3. Виготовлена продукція фігурантів прямує з Китаю в Україну морським транспортом до одеських морських портів. В подальшому, для приховування імпорту продукції у значних розмірах та розірвання пов'язаності в ланцюгу руху сантехніки від заводу виробника в Китаї до кінцевого споживача в Україні, розмитнення продукції що надходить здійснюється через підставні підприємства за певний відсоток.

Під час обшуку за адресами розташування складських приміщень в АДРЕСА_3» та у магазині «AQUA-WORLD», що по АДРЕСА_4, де здійснює діяльність ОСОБА_3 виявлено та вилучено зразки (частина) сантехнічних виробів, згідно протоколів обшуків, однак, ні в ході обшуку, ні в подальшому ОСОБА_3 документів, які б підтверджували походження товару та кому саме належать товарно-матеріальні цінності (сантехнічні вироби) в усіх складських приміщеннях та у магазині надано не було.

09.09.2015 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського райсуду м. Чернівці від 05.08.2015 року про тимчасовий доступ до речей здійснено тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_3, в ході якого ОСОБА_3 заявив, що в нього відсутні документи, що свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей (сантехнічних виробів) в усіх складських приміщеннях та у магазині, фактичних поставщиків товарів, фактичних власників товару, про вартість та рух ТМЦ, об'єми проведених операцій, розрахунки за отриманий товар, оскільки дані документи були вилучені в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_2, Сторожинецького району, Чернівецької області.

В ході досудового розслідування 08.02.2016 року здійснено огляд адміністративної справи № 926/1413/15 за позовом фірми SAN-TECH TRADING GROUP LIMITED,REG до ФОП ОСОБА_3 про звернення стягнення за основним зобов'язанням, шляхом визнання права власності на предмет застави, в матеріалах якої знаходиться копія додатку №1 до договору №01/19 позики із заставним забезпеченням від 19.12.2014 року - складська довідка ФОП ОСОБА_3 станом на 17.12.2014 року на 70 аркушах. Вказана складська довідка є переліком сантехнічних виробів, які знаходились в складських приміщеннях ОСОБА_3, з зазначенням кількості та вартості вказаних товарів та є забезпеченням договору позики на загальну суму 20000000 грн..

Вказує, що є достатні підстави вважати, що у ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, юридична адреса: АДРЕСА_1), можуть знаходитись фінансово-господарські документи, що свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей (сантехнічних виробів), зазначених в складській довідці ФОП ОСОБА_3, які знаходились в складських приміщеннях ФОП ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_3» фактичних поставщиків перелічених товарів, фактичних власників товару, про вартість та рух ТМЦ, об'єми проведених операцій, розрахунки за отриманий товар, залишки товару на складах та інші документи, які мають значення для кримінального провадження та можливого накладення арешту на майно ФОП ОСОБА_3, а тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Фізична особа-підприємець ОСОБА_3 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 21 жовтня 2014 року внесено відомості про кримінальне правопорушення в ЄРДР за № 32014260000000072 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно із ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи які зберігаються у ФОП ОСОБА_3, має суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв'язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням оперуповноваженому та іншим особам за дорученням відмовляє так, як вони не являються стороною кримінального провадження.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Маланич Вікторїі Миколаївні, Максимюку Максиму Борисовичу, Конецькій Тетяні Іванівні, Вороніну Михайлу Сергійовичу, Білому Андрію Євгеновичу, Кургаєвій Ірині Сергіївні тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (юридична адреса: АДРЕСА_1) за період 2014 -2015 років, зокрема до: фінансово-господарських документів, що свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей (сантехнічних виробів), зазначених в складській довідці ФОП ОСОБА_3, які знаходились в складських приміщеннях ФОП ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_3», фактичних поставщиків перелічених товарів, фактичних власників товару, про вартість та рух ТМЦ, об'єми проведених операцій, розрахунки за отриманий товар, залишки товару на складах, документи, які свідчать про передачу ТМЦ в рахунок повернення фінансової допомоги SAN-TECH TRADING GROUP LIMITED.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ярема Л.В.