Ухвала суду № 58389067, 04.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12820/15-к

провадження № 1кс/201/7989/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого в СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040650000021 від 31.03.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), що розташовано за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Тернівська, 4, за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності в період січня-грудня 2014року, в порушення п.198.1 ст. 198, п.198.2, 198.3 та п.198.6 ст.198, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, не підтверджено задекларований податковий кредит з ПДВ за період з 01.01.2014 по 01.12.2014, що призвело до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 3289010,72 грн., та спричинило фактичне ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Одночасно з викладеним, відповідно до матеріалів виконаного доручення, встановлено ряд субєктів господарювання, службовими особами яких незаконно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість з використанням реквізитів підприємств з ознаками фіктивності. Серед таких встановлено ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), службовими особами якого відображено господарські відносини з ТОВ «Техно-промкомплекс» (ЄДРПОУ 38381673), ТОВ «Техно Імпекс» (ЄДРПОУ 39157386), ТОВ «Союз хім» (ЄДРПОУ 32814710), ПП «Р-Транскор» (ЄДРПОУ 34253656), ТОВ «Вотум груп» (ЄДРПОУ 38777340), ТОВ «Делва ЛТД» (ЄДРПОУ 38905373), ТОВ «Гран Вей» (ЄДРПОУ 39227039), ТОВ «Стенторс» (ЄДРПОУ 39148743), ТОВ «Фатрон» (ЄДРПОУ 38432060), ТОВ «Велор Інвест» (ЄДРПОУ 38530402). Крім того, встановлено відображення фінансово господарських відносин з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353).

Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343)протягом 2014 року, у тому числі в розрізі достовірності відображення господарських операцій та відображення обєктів оподаткування.

08.07.2015 року, на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 12.06.2015, проведено обшук використовуваного ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343) приміщення за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, пров. музейний, 1, в ході якого виявлено та вилучено компютерну техніку та ксерокопії довідки Павлоградського ГО ГУМВС України в Дніпропетровській області від 17.04.2015 № 6417 про реєстрацію факту крадіжки документів діяльності ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343) з транспортного засобу та повідомлення до податкового органу від 17.04.2015, за вих. № 17/04-П1, щодо крадіжки документів фінансово господарської діяльності ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343) за період з 01.06.2013 по 17.04.2015 року.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на їх вилучення (виїмку), що перебувають в розпорядженні службових осіб ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), тобто можливість ознайомитись та вилучити у службових осіб зазначеного підприємства оригінали первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343) в частині взаємовідносин з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), ТОВ «Техно-промкомплекс» (ЄДРПОУ 38381673), ТОВ «Техно Імпекс» (ЄДРПОУ 39157386), ТОВ «Союз хім» (ЄДРПОУ 32814710), ПП «Р-Транскор» (ЄДРПОУ 34253656), ТОВ «Вотум груп» (ЄДРПОУ 38777340), ТОВ «Делва ЛТД» (ЄДРПОУ 38905373), ТОВ «Гран Вей» (ЄДРПОУ 39227039), ТОВ «Стенторс» (ЄДРПОУ 39148743), ТОВ «Фатрон» (ЄДРПОУ 38432060), ТОВ «Велор Інвест» (ЄДРПОУ 38530402), за період з 01.01.2014 до теперішнього часу, в оригіналах, у повному обсязі, у тому числі всіх укладених договорів з додатками та доповненнями, додаткових угод з додатками, специфікацій до договорів та угод, заявок на поставку (роботи), актів прийому передачі, актів виконаних робіт, видаткових, приходних, податкових накладних, рахунків, платіжних доручень, технічної документації на предмети договорів при її наявності, договорів щодо транспортування, товарно транспортних накладних (залізничних квитанцій), путівок автотранспорту, заявок замовників, книг обліку виїздів автотранспорту та інші документів, що підтверджують перевезення; довіреностей щодо ведення господарської діяльності від імені зазначених підприємств або отримання товарно матеріальних цінностей та іншого, листування та інших документів, що відображають фінансово господарські відносини.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 32015040650000021, вважаю, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 160165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого в СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2М, про здійснення тимчасового доступу до документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Батманова