Ухвала суду № 58388932, 10.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/13226/15-к

провадження № 1кс/201/8184/2015

УХВАЛА

10 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Зайцева В.А., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

10 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040040000025 від 03.03.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Спецстройситема» (код за ЄДРПОУ 36839765), зареєстрованого за юридичною адресою: м.Дніпропетровськ, ж/м Сокіл, б.5 кв.48, в період з вересня по грудень 2014 року, діючи умисно, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства провели ряд безтоварних операцій з використанням фальсифікованих первинних бухгалтерських документів, оформлених від імені ТОВ «Донк» (код 39046765), ТОВ «МДНС» (код 39046875), ТОВ «Мартак» (код 39101589), та інші СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме реалізацію товаро матеріальних цінностей в адресу даних підприємстві.

Таким чином, в порушення пп.14.156 п.14.1 ст.14, пп.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 статті 137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), дані дії дозволили посадовим особам ПП «Спецстройситема» (код за ЄДРПОУ 36839765) в період з вересня по грудень 2014 року занизити доходи, які підлягають оподаткуванню на загальну суму 24459 896,52 грн., тобто ймовірні втрати бюджету складають 4076 649,42 грн.

17.02.2014р. невстановлені особи, в робочий час, знаходячись в Київському міському управлінні юстиції, не маючи наміру займатися в подальшому фінансово-господарською діяльністю підприємства, зареєстрували юридичну особу, якою є ТОВ «Мартак» (код 39101589), про що в той же день внесено відомості про державну реєстрацію № 10691020000031578, тим самим створили субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій з ПП «Спецстройситема» (код за ЄДРПОУ 36839765) та іншими субєктами господарювання Дніпропетровської та інших областей, які в дійсності не відбувалися і не відбуваються в теперішній час, мають безтоварній характер і необхідні лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат та в теперішній час продовжують здійснюють протизаконну діяльність з конвертації грошових коштів та створення умов для ухилення від сплати податків різним субєктам господарювання.

За даним фактом розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015040040000047 за ознаками ст. 205 ч.2 КК України.

Вказані кримінальні провадження №32015040040000025, №32015040040000047 були обєднані в одне провадження під загальним номером №32015040040000025.

Від оперативного підрозділу податкової міліції надійшла інформація про те, що невстановлені особи, які причетні до злочинної діяльності угрупування, підготовки до скоєння тяжкого злочину, обговорення намірів підготовки, механізму та схеми скоєння тяжких злочинів, спілкуються з клієнтами «центру мінімізації» за абонентськими телефонними номерами: оператора ПрАТ «МТС Україна» з питань незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та отримання підроблених документів для використання їх у бухгалтерському та податковому обліку для ухилення від сплати податків.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні операторів телекомунікації (мобільного звязку) ПрАТ «МТС Україна», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 22/1, та надати та надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2, копію інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість зєднань абонента мобільного звязку SIM +38095-757-95-76, +38066-742-46-99, +38050-458-59-27, у період часу з 01.01.2014 по теперішній час , із зазначенням IMEI терміналу та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходив на зв'язок абонент. Надати інформацію про співрозмовників абонента, SIM +38095-757-95-76, +38066-742-46-99, +38050-458-59-27, абонентів мобільного звязку та їх зєднання, які спілкуються з абонентом SIM +38095-757-95-76, +38066-742-46-99, +38050-458-59-27, у період часу з 01.01.2014 по теперішній час із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, з датою, часом, тривалістю та типом зєднань.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню №32015040040000025, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Зайцеву В.А., тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні операторів телекомунікації (мобільного звязку) ПрАТ «МТС Україна», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 22/1, копію інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість зєднань абонента мобільного звязку SIM +38095-757-95-76, +38066-742-46-99, +38050-458-59-27, у період часу з 01.01.2014 по теперішній час , із зазначенням IMEI терміналу та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходив на зв'язок абонент. Надати інформацію про співрозмовників абонента, SIM +38095-757-95-76, +38066-742-46-99, +38050-458-59-27, абонентів мобільного звязку та їх зєднання, які спілкуються з абонентом SIM +38095-757-95-76, +38066-742-46-99, +38050-458-59-27, у період часу з 01.01.2014 по теперішній час із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, з датою, часом, тривалістю та типом зєднань.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32015040040000025.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.В. Батманова