Ухвала суду № 58388482, 06.06.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

06.06.16

У Х В А Л А Справа № 200/9736/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/5478/16

06 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Полянської В.С., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32016041640000036 щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

31.05.2016 р старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Полянська В.С. звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В., щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016041640000036 від 17.05.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, посадові особи ПП «ВКФ Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577), перебуваючи на обліку в ДПІ у Бабушкінському районі, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Глинки, буд.1, кв.401, у період з 01.01.2015 до 29.02.2016, у порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), діючи умисно, шляхом заниження податкових зобов'язань, а саме: не відображення в податковій звітності експортних операцій, ухилились від сплати податку на прибуток на суму понад 3,5 млн. грн., тобто в особливо великих розмірах.

Встановлення розміру перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки

ПП «ВКФ Внешснаб» є важливим доказом безпідставного зменшення податкових зобов'язань службовими особами вказаного підприємства. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках ПП «ВКФ Внешснаб». Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «ВКФ Внешснаб» для здійснення фінансово-господарської діяльності у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), відкрито рахунки №26003050015852 (980), №26008050015222(980) по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податки» обласного рівня.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунками, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності, слідчий прохала клопотання задовольнити.

Крім того, оригінали таких матеріалів необхідні також для використання їх при проведенні почеркознавчої та судово-економічної експертизи з метою визначення осіб які мали доступ до управління рахунками та встановлення суми завданих державі збитків.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, прохала задовольнити, пояснення надала аналогічні до тексту клопотання.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає..

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Полянській В.С. та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32016041640000036 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а саме:

●Оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПП «ВКФ Внешснаб» (код 36727577) рахунків №26003050015852 (980), №26008050015222 (980), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

●документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ПП «ВКФ Внешснаб» (код 36727577), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 31.03.2016 року по теперішній час (або до моменту закриття рахунку);

●документів, що були підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ПП «ВКФ Внешснаб» (код 36727577) за період часу з 31.03.2016 року по теперішній час.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 06 липня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко