Ухвала суду № 58358187, 12.06.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5171/14-к

пр.№ 1-кс/464/1341/14

У Х В А Л А

12.06.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Буфана Н.М., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000079 від 03.04.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених, ч.2 ст.212 ч.2 ст.366 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий Левандовська Л.О. звернулась із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених, ч.2 ст.212 ч.2 ст.366 КК України, а саме: платіжних доручень, заяв, оригіналів відповідних довіреностей, копій паспортних даних на інших документів, що оформлялися для здійснення переказу грошових коштів з рахунку №2902790001, №26202500001525 Першої Київської філії АКБ «Форум» (МФО 300948) на рахунок ДП «Львівнадраресурс» №26003333043001 Філії ВАТ КБ «Надра» ОСОБА_2, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) Першої Київської філії АКБ «Форум» (МФО 300948), юридична адреса ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948), м. Київ, бульв. Верховної Ради, будинок 7.

В обгрунтування клопотання покликається на те, досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ДП «Львівнадраресурс» ТОВ НВП «Укрнадраресурс» (ЄДРПОУ 34434836), зареєстрованого за юридичною адресою: Львівська обл., м. Хирів вул. Добромильська, 11/1 за період 2007 2008 років умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах на загальну суму 1012044грн. Службові особи ДП «Львівнадраресурс» переслідуючи мету на ухилення від сплати податків шляхом приховування обєкту оподаткування, безпідставно не віднесено до складу валових доходів суми коштів отриманих як внески до статутного фонду підприємства від фізичних та юридичних осіб, які не є засновниками підприємства та кошти у вигляді фінансової допомоги, що залишилися не повернутими на кінець 2008 року від осіб, що не є платниками податку на прибуток. Досудовим розслідуванням встановлено, що рішення товариства про зміни розміру статутного фонду набирає чинності з дня внесення цих змін до державного реєстру. Сума статутного капіталу, а також рішення про його збільшення або зменшення приймається лише засновниками (власниками) товариства та обовязково реєструється в Єдиному державному реєстрі підприємств, організацій та установ України. Статутний капітал товариства формується за рахунок внесків його учасників (засновників) у вигляді грошових коштів, матеріальних цінностей, інших матеріальних прав. Статутний капітал товариства може також збільшуватися за рахунок додаткових внесків учасників, належних учасникам дивідендів, нерозподіленого прибутку. Зміни статутного капіталу проводяться у встановленому чинним законодавством порядку і тільки після внесення відповідних змін в установчі документи. Згідно інформації Державного реєстратора засновником підприємства являється ТОВ НВП «Укрнадраресурс». Згідно поданих документів інших засновників ДП «Львівнадраресурс» немає. Статутний фонд підприємства становить лише 700100 (сімсот тисяч сто) грн. Відповідно до ст. 1 Статуту ДП «Львівнадраресурс» створено Товариством з обмеженою відповідальністю науково-виробничим підприємством «Укрнадраресурс», відповідно до рішення засновника ТОВ НВП «Укрнадраресурс» № 3 від 27.09.2006 р. Пунктом 3.2 Статуту ДП «Львівнадраресурс» визначено, що частка засновників (Учасників) у Статутному капіталі Підприємства: ТОВ НВП «Укрнадраресурс» 100% статутного капіталу. Кошти, які поступали на розрахунковий рахунок ДП «Львівнадраресурс» від фізичних та юридичних осіб, що не були та не є засновниками, в подальшому використовувались для проведення ремонтних робіт орендованих приміщень, з подальшим не відображенням по бухгалтерському обліку. А саме, в період з 20.10.2006 по 31.12.2009 р. на рахунок ДП «Львівнадраресурс» №26003333043001 в Філії ВАТ КБ «Надра» поступали кошти на поповнення статутного фонду підприємства від фізичних ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1), та ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_2) та юридичних осіб ТОВ «Славія» (ЄДРПОУ 30638043), які не являються засновниками (учасниками) даного підприємства та кошти у вигляді фінансової допомоги від осіб, що не є платниками податку на прибуток, на загальну суму 3 923 300 грн. Так, на рахунок ДП «Львівнадраресурс» №26003333043001 в Філії ВАТ КБ «Надра» з рахунку №2902790001 в Першій Київській філії АКБ «Форум» (МФО 300948) 12.06.2008 були перераховані кошти в сумі 120000 грн., платіж №170217, призначення платежу: «Внесення до статутного фонду від ОСОБА_2О.». Також, на рахунок ДП «Львівнадраресурс» №26003333043001 в Філії ВАТ КБ «Надра» з рахунку №26202500001525 в Першій Київській філії АКБ «Форум» (МФО 300948) 06.07.2007 були перераховані кошти в сумі 447500 грн., платіж №158172 призначення платежу: «Тимчасова фінансова допомога згідно угоди №77 від 06.07.2007р.» від ОСОБА_2 Враховуючи те, що вказані документи необхідні для розслідування, просить подання задоволити.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, просить таке задоволити.

Представник ПАТ "Банк Форум" на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) Першої Київської філії АКБ «Форум» (МФО 300948), юридична адреса ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948), м. Київ, бульв. Верховної Ради, будинок 7, та містять банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести вказані за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшого слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів платіжних доручень, заяв, оригіналів відповідних довіреностей, копій паспортних даних на інших документів, що оформлялися для здійснення переказу грошових коштів з рахунку №2902790001, №26202500001525 Першої Київської філії АКБ «Форум» (МФО 300948) на рахунок ДП «Львівнадраресурс» №26003333043001 Філії ВАТ КБ «Надра» ОСОБА_2, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) Першої Київської філії АКБ «Форум» (МФО 300948), юридична адреса ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948), м. Київ, бульв. Верховної Ради, будинок 7..

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.