Ухвала суду № 58358162, 15.04.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3610/14-к

пр.№ 1-кс/464/980/14

У Х В А Л А

15.04.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Малицького П.Б., розглянувши клопотання слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1Б про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000409 від 14.11.13 року, за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий Малицький П.Б. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ ,,Чайна - Сіті (ЄДРПОУ 37982958) із ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ 38693506), ПП «Фленкер» (ЄДРПОУ 38851454) за період з 01.08.2013 р.по 01.04.2013р., з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ ,,Чайна - Сіті (ЄДРПОУ 37982958) за адресою: м. Київ, пр. Червонозоряний, 5-а.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи в період 2013 року вчинили фіктивне підприємництво, тобто створення ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ 38693506), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою прикриття незаконної діяльності, чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі, внаслідок ненадходження до бюджету податку на додану вартість, спрявши ухиленню від сплати податків субєктам господарювання зокрема ТОВ ,,Чайна - Сіті (ЄДРПОУ 37982958). За результатами проведеного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП ,,Тарх за період серпня-вересня 2013 року встановлено, що ПП ,,Тарх безпідставно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість субєктам господарської діяльності від нібито проведення операцій із постачання ТМЦ, виконання робіт, надання послуг на загальну суму 3 282 908 грн., сприявши ухиленню від сплати податків. Крім того, в період жовтня-грудня 2013 року ПП «Тарх» безпідставно формувало податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності: ПП «Фоксхаунд» (ЄДРПОУ 38851229), ПП «Фоксбет» (ЄДРПОУ 38851234), ПП «Фленкер» (ЄДРПОУ 38851454) які, в свою чергу, в період серпня-вересня 2013 року також формували податковий кредит від ТзОВ «Овочі полісся» шляхом відображення операцій з придбання картоплі та відповідно були задіяні в схемі «конвертації» безготівкових коштів у готівку для субєктів господарювання реального сектору економіки. Враховуючи те, що документи, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ 38693506) з ТОВ ,,Чайна - Сіті (ЄДРПОУ 37982958), за період з 01.08.2013 року по 01.04.2013 року необхідні для розслідування, просить клопотання задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ТОВ «Чайна-Сіті» з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що в приміщенні ТОВ ,,Чайна - Сіті (ЄДРПОУ 37982958), що знаходиться за адресою м. Київ, пр. Червонозоряний, 5-а, знаходяться договори та угоди з додатками, податкові, видаткові та товарно-транспортні, накладні, накладні, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт (наданих послуг), довіреності, рахунки, платіжні документи, документи листування, претензійної роботи, сертифікати якості та відповідності та інші документи, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ ,,Чайна - Сіті (ЄДРПОУ 37982958) із ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ 38693506), ПП «Фленкер» (ЄДРПОУ 38851454) за період з 01.08.2013 р. по 01.04.2013р, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінальних правопорушень та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1Б тимчасовий доступ до документів - договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ ,,Чайна - Сіті (ЄДРПОУ 37982958) із ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ 38693506), ПП «Фленкер» (ЄДРПОУ 38851454) за період з 01.08.2013 р.по 01.04.2013р., з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ ,,Чайна - Сіті (ЄДРПОУ 37982958) за адресою: м. Київ, пр. Червонозоряний, 5-а.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.