Ухвала суду № 58358038, 28.02.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/2160/14-к

пр.№ 1-кс/464/592/14

У Х В А Л А

28.02.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Галецького Є.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32013150000000288 від 09.08.2013 року, за попередньою правовою кваліфікацією ч.3 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Галецький Є.І. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України, а саме: документів по взаємовідносинам ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190) з ТзОВ «Компанія Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38196822), договорів з додатками, додаткових угод, податкових, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, документів листування, актів платіжних доручень, банківських виписок, корінців прибуткових касових ордерів, квитанцій, заяв на отримання послуг, касових чеків, інших документів, що свідчать про надання (отримання) послуг в адресу ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190) за період з 01.10.2012 р. по 01.01.2014р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190), що знаходиться за адресою Львівська область, м. Городок, вул. Львівська, 659А.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи ТОВ «Трансімпекс-Захід» (код ЄДРПОУ 37711780) ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах та невстановлені особи вчинили фіктивне підприємництво ТзОВ «Компанія Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38196822).Службові особи ТОВ «Трансімпекс-Захід» в січні-квітні 2013 року здійснювали реалізацію імпортованих товарно-матеріальних цінностей на ТОВ «Компанія Пром-сервіс» (код ЄДРПОУ 38196822), ТОВ «ИМ-ЕКС» (код ЄДРПОУ 38158530), ТОВ «Лайт-Тек» (код ЄДРПОУ 30751188), ТОВ «Експім транс» (код ЄДРПОУ 37367637), ТОВ «МДД-Х» (код ЄДРПОУ 37091271). Згідно проведеного аналізу реєстраційних даних та податкової звітності вищевказаних підприємств-покупців встановлено, що в них відсутні будь-які засоби необхідні для досягнення відповідних показників господарської діяльності, а саме відсутні складські та виробничі потужності, штат працівників, тощо. Засновником та посадовою особою, як правило являється одна особа, за адресами зазначеними в реєстраційних документах вказані підприємства діяльності не здійснюють. Усі операції продажу ТзОВ «Трансімпекс-Захід» не спричиняють реального настання правових наслідків, а отже є безтоварними по ланцюгу до «вигодонабувача», тому кошти перераховані вищевказаними СГД на рахунок ТзОВ «Трансімпекс-Захід» в розмірі 3 168 770,3 грн. являються безповоротною фінансовою допомогою. В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що за юридичними та фактичними адресами ТОВ «ИМ-ЕКС» (код ЄДРПОУ 38158530), ТОВ «Лайт-Тек» (код ЄДРПОУ 30751188), ТОВ «Експім транс» (код ЄДРПОУ 37367637), ТОВ «МДД-Х» (код ЄДРПОУ 37091271) не знаходяться. Крім того, допитаний як свідок директор ТзОВ «Компанія Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38196822) ОСОБА_2, вказав, що жодного відношення до діяльності товариства він не має, а за винагороду невстановлених слідством осіб погодився підписати деякі реєстраційні документи товариств. Крім того, встановлено, що ТзОВ «Компанія Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38196822) в період 2012-2013 років проводило господарські операції по купівлі та продажу ТМЦ в ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190). З метою встановлення особливостей здійснення операцій, повноти проведених взаєморозрахунків між ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190) та ТзОВ «Компанія Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38196822), встановлення обставин та відшукання слідів вчинення кримінального правопорушення (злочину), просить клопотання задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ», з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що в приміщенні ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190), що знаходиться за адресою Львівська область, м. Городок, вул. Львівська, 659А., знаходяться договори з додатками, додаткові угод, податкові, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, документи листування, акти платіжних доручень, банківські виписки, корінці прибуткових касових ордерів, квитанції, заяви на отримання послуг, касові чеки, інших документів, що свідчать про надання (отримання) послуг в адресу ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190) за період з 01.10.2012 р. по 01.01.2014р., а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінальних правопорушень та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому ОВ ДПІ у м. Червонограді ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3, тимчасовий доступ до документів по взаємовідносинам ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190) з ТзОВ «Компанія Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38196822), а саме: договорів з додатками, додаткових угод, податкових, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, документів листування, актів платіжних доручень, банківських виписок, корінців прибуткових касових ордерів, квитанцій, заяв на отримання послуг, касових чеків, інших документів, що свідчать про надання (отримання) послуг в адресу ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190) за період з 01.10.2012 р. по 01.01.2014р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «ІМПОРТПРОДЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 36769190), що знаходиться за адресою Львівська область, м. Городок, вул. Львівська, 659А.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.