Ухвала суду № 58358024, 21.03.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/2724/14-к

пр.№ 1-кс/464/693/14

У Х В А Л А

21.03.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Артиша В.Д., слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000040 від 11 лютого 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Артиш В.Д звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до оригіналів документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №260554245 ФОП ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №260554245 ФОП ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1) за період з 01.01.2012 по даний час в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №260554245 ФОП ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) ЛОДАТ "ОСОБА_3 АВАЛЬ" м.Львів (МФО 325570), що знаходиться за адресою: м. Львів вул. Матейка, 8.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за період 01.01.2012 -31.12.2013 років, під час відображення в бухгалтерському та податкових обліках проведення фіктивних господарських операцій з ФОП ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1), та операцій з приводу придбання та реалізації товарів за заниженими цінами ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» (код ЄДРПОУ 278801) та ТОВ «Завод Пакстандарт» (код ЄДРПОУ 32723849) не сплатили податок на додану вартість на суму 1 529 988 грн., податок на прибуток 1 594 903 грн. всього на загальну суму 3 124 891 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що в період 01.01.2012 -31.12.2013 років ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356) здійснювало фінансово-господарські операції з ФОП «ОСОБА_2, ТОВ «ОСОБА_4 Автотранс», ФОП ОСОБА_5, ТОВ «ВЗП», ТОВ «Вуглестандарт», ТОВ «Завод Пакстандарт», а також іншими субєктами господарської діяльності з ознаками фіктивності. Аналізом податкової звітності, реєстраційних даних зазначених субєктів господарювання встановлено, що на підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, в достатній кількості штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій, вказані субєкти відсутні за місцем знаходження, що вказує про неможливість фактичного здійснення господарської діяльності підприємствами. Крім того, досудови слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1) для проведення господарських взаєморозрахунків використовує рахунок №260554245, відкритий в ЛОДАТ "ОСОБА_3 АВАЛЬ" м.Львів (МФО 325570), що знаходиться за адресою: м. Львів вул. Матейка, 8. метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між , просить клопотання задоволити.

Представник ЛОДАТ "ОСОБА_3 АВАЛЬ" м.Львів (МФО 325570)на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ЛОДАТ "ОСОБА_3 АВАЛЬ" м.Львів (МФО 325570)та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо проведених взаєморозрахунків між вищевказаними субєктами підприємницької діяльності, встановлення погодинного значення проведених трансакцій та руху коштів підприємства, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 Надати тимчасовий доступ до документів юридичної справи про відкриття рахунку №260554245 ФОП ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №260554245 ФОП ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1) за період з 01.01.2012 по даний час в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №260554245 ФОП ОСОБА_2 (ДРФО НОМЕР_1), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) ЛОДАТ "ОСОБА_3 АВАЛЬ" м.Львів (МФО 325570), що знаходиться за адресою: м. Львів вул. Матейка, 8.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.