Ухвала суду № 58351428, 15.06.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/12308/16-к

Провадження №1-кс/127/4478/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Лісній А.О., розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів АТ «Банк «Фінанси та кредит», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015020210000015 від 08.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, ОСОБА_3, спільно з ОСОБА_4 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств, в тому числі ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобовязань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.

Засновником та директором ТОВ «Український зерновий холдинг» рахується ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, не працюючий, проживаючий за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2. Згідно пояснення ОСОБА_5, він у січні 2014 познайомився у м. Києві ОСОБА_6, ОСОБА_7 та іншими особами, які запропонували йому стати директором підприємства та обіцяли, що він зможе заробити гроші та виїхати на проживання у Угорщину. На цю пропозицію він погодився та в лютому 2014 його привезли в смт. Літин, де на нього перереєстрували ТОВ «Український зерновий холдинг», потім його возили по банках у м. Вінниці, Києві, Миколаєві, Дніпропетровську, де він підписав документи про відкриття рахунків, які у нього забрала ОСОБА_7 Йому пояснили, що підприємство буде займатись діяльністю повязаною з насінням соняшника. Приблизно у травні 2014 ОСОБА_7 сказала йому, що бізнес не пішов і якщо буде робота, то його наберуть по телефону. Ніякої господарської діяльності від імені ТОВ «Український зерновий холдинг» він не здійснював, договори не підписував, гроші не перераховував та не отримував.

Особи, які перереєстрували ТОВ «Український зерновий холдинг» на підставну особу ОСОБА_5 використовували для здійснення злочинної діяльності рахунки: №26001118557980, 260004962701 відкриті у АТ «Банк «Фінанси та кредит».

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, отримання доказів вчинення злочину та дослідження «ланцюгу» перерахування коштів, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які можуть містити банківську таємницю та свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунках ТОВ «Український зерновий холдинг».

Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: осіб які відкривали рахунки; осіб, які мали право розпоряджатись рахунками; які документи були надані для відкриття рахунків; дату і час надходження та вибуття коштів з рахунків; суми коштів, які надійшли та вибули з рахунків; від яких юридичних та фізичних осіб надійшли кошти на рахунки та подальших рух таких коштів; коли, з якою метою та якою особою знімались грошові кошти з рахунків; інші обставини, які можуть сприяти розкриттю злочину та встановленню усіх його обставин.

Також, вказані документи, які свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунках ТОВ «Український зерновий холдинг» відкритих у банківських установах є речовими доказами у кримінальному провадженні, так як вони є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому необхідно вилучити та долучити вказані документи до матеріалів кримінального провадження.

Єдиним можливим способом отримати речові докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів АТ «Банк «Фінанси та кредит», які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках відкритих ТОВ «Український зерновий холдинг».

В судовому засіданні заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань ОСОБА_1 підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник АТ «Банк «Фінанси та кредит» не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання. Слідчий суддя дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що у АТ «Банк «Фінанси та кредит» знаходяться оригінали документів, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках №26001118557980, 260004962701 відкритих ТОВ «Український зерновий холдинг».

Вказані документи мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання названих підприємств для прикриття незаконної діяльності.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у АТ «Банк «Фінанси та кредит» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164,166, 309,372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому в ОВС УСБУ у Вінницькій області ОСОБА_9 тимчасовий доступ документів та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів АТ «Банк «Фінанси та кредит» (МФО 300131, м. Київ, вул. Січових Стрільців (ОСОБА_6), буд. 60), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: №26001118557980, 260004962701 відкритих ТОВ «Український зерновий холдинг» (код ЄДРПОУ 38550151), а саме:

- інформації на паперових носіях про рух коштів по названому рахунку за період з дати відкриття по 13.05.2016 з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом (годиною, хвилиною, секундою) проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувався названі рахунки (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; інші документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків), тощо.

- видаткових ордерів, квитанцій, грошових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку; платіжних доручень на перерахування коштів;

- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по названих рахунках за період з 2014 року з зазначенням дати та часу зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР адреси клієнта.

- документів, які були подані ТОВ «Український зерновий холдинг» відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів, а саме: договори, акти виконаних робіт, закупівельні відомості, інші наданні документи.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: