Ухвала суду № 58348008, 07.06.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/4356/16-к

н/п 1-кс/640/4663/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" червня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Безотосній О.А.,

за участю слідчого - Мясоєдова Р.Б.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області полковника податкової міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 32016220000000077 від 15.03.2016 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

03.06.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області полковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні оператора мобільного звязку Харківської філії ПрАТ «МТС Україна», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Лейпцизька, 15, а саме: інформації про вхідні та вихідні дзвінки за номерами +38050-512-61-17 та +38050-533-30-56, їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону абонента А та номера ІМЕІ мобільного телефону абонента Б, анкетних даних власників номерів, із прив'язкою до базових станцій з розшифровкою їх адрес в момент здійснення дзвінків абонента А та абонента Б, у період з 01.12.2015 року по 25.05.2016 року, та можливість їх вилучити.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що службові особи Лозівської ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області зловживаючи владою, тобто умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших фізичних та юридичних осіб, використали владу всупереч інтересам служби, що виразилось у безпідставному підписанні 01.02.2016 року зі службовою особою ПСП «ім. Куйбишева» (код ЄДРПОУ 30560534) договору про визнання електронних документів, за наявності законних підстав для відмови у його підписанні, в наслідок чого ПСП «ім. Куйбишева» (код ЄДРПОУ 30560534) 03.02.2016 року здійснена реєстрація в Єдиному реєстрі податкових накладних 27 податкових накладних на адреси 7 контрагентів на загальну суму 278696,6 тис. грн., у тому числі податок на додану вартість 46449,4 тис грн., тобто оформили безтоварні операції з реалізації насіння соняшнику у кількості 26 тис. тон, не маючи реальної можливості вирощування зернових культур у заявленій кількості, задля лише документального оформлення таких операцій, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді заниження службовими особами ПСП «ім. Куйбишева» (код ЄДРПОУ 30560534) податку на додану вартість у сумі більш 4000 тис. грн.

Допитана у якості свідка начальник управління податків і зборів з юридичних осіб ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 (номер телефону 050-512-61-17), до службових обовязків якої входило з метою упередження використання схемного податкового кредиту з податку на додану вартість здійснення відпрацювання ПСП ім. Куйбишева, пояснила, що їй про укладання вищезазначеного договору про визнання електронних документів та про реєстрацію ПСП ім. Куйбишева податкових накладних до 03.02.2016 року нічого не було відомо, про ці факти будь-хто з працівників Лозівської ОДПІ їй нічого не повідомляв. Після одержання 03.02.2016 року інформації від ДФС України про дані факти ОСОБА_3 одразу повідомила керівництво ГУ ДФС у Харківській області.

Допитана у якості свідка заступник начальника ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_4 (номер телефону 050-533-30-56) пояснила, що ніхто з працівників та керівників структурних підрозділів ГУ ДФС у Харківській області, які були задіяні у відпрацюванні ПСП ім. Куйбишева, їй після укладання з даним підприємством договору та реєстрації ним податкових накладних нічого не доповів. Таким чином, про вищевказані факти ОСОБА_4 стало відомо 03.02.2016 року.

З метою встановлення істини у кримінальному провадженні, перевірки показань ОСОБА_3 та ОСОБА_4, встановлення завязків посадових осіб ГУ ДФС у Харківській області з власниками (засновниками) ПСП ім. Куйбишева, а також іншими невстановленими слідством особами, причетними до протиправної діяльності, виникла необхідність витребувати інформацію у оператора мобільного звязку ПрАТ «МТС Україна».

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Представник ПрАТ «МТС Україна», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши надані матеріали, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, оскільки слідчим всупереч п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України не доведено, що відомості, доступ до яких просить отримати слідчий можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні № 32016220000000077.

Так, до ЄРДР слідчим були внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, згідно якого вказується, щослужбові особи Лозівської ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області зловживаючи владою, тобто умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших фізичних та юридичних осіб, використали владу всупереч інтересам служби, що виразилось у безпідставному підписанні 01.02.2016 року зі службовою особою ПСП «ім. Куйбишева» (код ЄДРПОУ 30560534) договору про визнання електронних документів, за наявності законних підстав для відмови у його підписанні, в наслідок чого ПСП «ім. Куйбишева» (код ЄДРПОУ 30560534) 03.02.2016 року здійснена реєстрація в Єдиному реєстрі податкових накладних 27 податкових накладних на адреси 7 контрагентів на загальну суму 278696,6 тис. грн., у тому числі податок на додану вартість 46449,4 тис грн., тобто оформили безтоварні операції з реалізації насіння соняшнику у кількості 26 тис. тон, не маючи реальної можливості вирощування зернових культур у заявленій кількості, задля лише документального оформлення таких операцій, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді заниження службовими особами ПСП «ім. Куйбишева» (код ЄДРПОУ 30560534) податку на додану вартість у сумі більш 4000 тис. грн.

Разом з тим, слідчим суддею встановлено, що слідчим не внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань про вчинення кримінального правопорушення ОСОБА_3 та ОСОБА_4.

А тому слідчий суддя, вважає не обґрунтованими доводи слідчого в необхідності вилучення зазначених документів, та відмовляє у задоволенні клопотання.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області полковника податкової міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 32016220000000077 від 15.03.2016, про надання тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні оператора мобільного звязку Харківської філії ПрАТ «МТС Україна», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Лейпцизька, 15, а саме: інформації про вхідні та вихідні дзвінки за номерами +38050-512-61-17 та +38050-533-30-56, їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону абонента А та номера ІМЕІ мобільного телефону абонента Б, анкетних даних власників номерів, із прив'язкою до базових станцій з розшифровкою їх адрес в момент здійснення дзвінків абонента А та абонента Б, у період з 01.12.2015 року по 25.05.2016 року, та можливість їх вилучити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.