Ухвала суду № 58340592, 16.05.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №760/8758/16-к

Провадження №1-кс/760/6206/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 травня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Трофімова Б.В., погоджене із прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів банківського рахунку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000025 від 25.03.2016, розпочатого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження №32016110200000025 від 25.03.2016 за фактом умисного подання невстановленими особами в 2015 року для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974) документів, які містять завідомо неправдиві відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205?1 КК України.

Так, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що невстановлені досудовим розслідуванням особи в період 2015 року з метою прикриття незаконної діяльності створили та/або придбали, шляхом умисного подання для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974) документів, які містять завідомо неправдиві відомості на гр. ОСОБА_3, яка не має відношення до фінансово - господарської діяльності вказаних підприємств.

Допитано як свідка директора та засновника ТОВ «Мрія Плюс» ОСОБА_3, яка показала, що дане підприємство на її ім'я було зареєстроване, перереєстроване на її ім'я, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Крім того показала, що статутних документів, документів фінансово-господарської діяльності від імені вказаного підприємства, як службова особа не складала, не підписувала та нікого не уповноважувала на це.

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Мрія Плюс» встановлено, що вказане підприємство зареєстроване та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Булакова, буд. 23. Основний вид діяльності - переробка молока, виробництво масла та сиру.

Під час проведення досудового розслідування кримінального провадження здійснено огляд місцезнаходження ТОВ «Мрія Плюс», в ході якого встановлено, що ТОВ «Мрія Плюс» за вище вказаною адресою не знаходиться та ніколи не знаходилося. Крім того службові особи ТОВ «Мрія Плюс» будь-яких договорів оренди з власником - директором ТОВ «Рутенія» гр. ОСОБА_4 не укладали.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Мрія Плюс» проводить імпортні операції з Польщі, Китаю, Туреччини та Італії ТМЦ за період 2015 - 2016 років на суму більше 10 мільйонів гривень.

Також встановлено, що відповідно до інформації, що міститься в Єдиному реєстрі податкових накладних ТОВ «Мрія Плюс» імпортує/купує ТМЦ у підприємств нерезидентів наступних країн, а саме: Польща, Китай, Туреччина, Японії та Італії.

Згідно матеріалів наданих оперативними співробітниками ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області невстановлені досудовим розслідуванням особи від імені службових осіб ТОВ «Мрія Плюс» імпортоване ТМЦ реалізовують в адресу на ТОВ «Ельмундо» (код ЄДРПОУ 39295219).

ТОВ «Ельмундо» в подальшому реалізує підприємствам контрагентам на території України природній газ, що також свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій.

Крім того в ході досудового розслідування здійснено огляд адреси місцезнаходження ТОВ «Ельмундо», а саме: м. Київ, вул. Отто Шмідта, буд. 35/37, кв. 10, в ході якого встановлено, що ТОВ «Ельмундо» за вказаною адресою не знаходиться.

Також встановлено, що ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974) відкрито рахунок №26003455015672 (код валюти 840 - Долар США, 978 - Євро, 980 - Українська гривня) у ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (код МФО 339555), де зберігаються кошти набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Вказані грошові кошти, що надходять на рахунки ТОВ «Мрія Плюс» фактично використовуються невстановленими особами на власний розсуд, які обготівковуються через розрахунковий рахунок №26003455015672 (код валюти 840 - Долар США, 978 - Євро, 980 - Українська гривня), який відкритий в ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (код МФО 339555).

У ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (код МФО 339555) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (код МФО 339555), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб'єктів господарської діяльності, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (код МФО 339555), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Тобто, встановити вищевказані обставини, які будуть виступати доказовою базою у кримінальному провадженні, іншим способом неможливо передбачити.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов'язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу. Окрім цього вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

1.Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції Трофімову Б.В., старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мазуру В.М., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ у Київській області Бровку Я.С. або особі, уповнова женій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення, тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (код МФО 339555), наданих для відкриття та обслуговування рахунку №26003455015672 (код валюти 840 - Долар США, 978 - Євро, 980 - Українська гривня) ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974) за період з 01.01.2015 по дату оголошення ухвали, а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);

- обліково-реєстраційних справ зазначених суб'єктів господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на поставити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарження не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська