Ухвала суду № 58340565, 25.04.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження 1-кс/760/5163/16

Справа № 760/6925/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 квітня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Трофімова Б.В., за погодження з прокурором відділу прокуратури Київської області Коваль Р.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32016110000000006, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню відомості якого внесені до ЄРДР від 01.02.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що невстановлені особи створили підприємства з ознаками фіктивності а саме: ТОВ "Дента Плюс" (код ЄДРПОУ: 38205920), ТОВ "Анвір Груп" (код ЄДРПОУ: 38441935), ТОВ "Альянс КОВ" (код ЄДРПОУ: 38931382), ТОВ "Альфа Люкс СТ" (код ЄДРПОУ: 38987964), ТОВ "Аквілон Груп" (код ЄДРПОУ: 38813047), з метою прикриття незаконної діяльності.

Окрім цього встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код за ЄДР НОМЕР_1), що перебуває на обліку в Білоцерківській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, відобразивши у податковій звітності проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», зокрема з ТОВ "Дента плюс" (код за ЄДР 38205920), ТОВ "Анвір груп" (код за ЄДР 38441936), ТОВ "Альянс КОВ" (код за ЄДР 38931382), ТОВ "Альфа люкс СТ" (код за ЄДР 38987964), ТОВ "АКВІЛОН-ГРУП" (код за ЄДР 38813047) ухилився від сплати податків на суму понад 3,100 тис. грн.

Аналізом руху коштів відкритих для ТОВ "Дента плюс" (код за ЄДР 38205920), ТОВ "Анвір груп" (код за ЄДР 38441936), ТОВ "Альянс КОВ" (код за ЄДР 38931382), ТОВ "Альфа люкс СТ" (код за ЄДР 38987964), ТОВ "АКВІЛОН-ГРУП" (код за ЄДР 38813047) встановлено, що надалі грошові кошти перераховувались на рахунки фіктивних підприємств за проведені сумнівні операції. З метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та дослідження ким та в якому розмірі завдано державі збитків, шляхом ухилення від сплати податків необхідно провести аналіз руху грошових коштів. Оскільки дані обставини встановити можливо лише шляхом розкриття банківської таємниці, а саме відкриття рахунків фіктивних підприємств, одними з яких являються ТОВ "ЕНЕРГОПРОМ-СЕРВІС" (код за ЄДР 38544331).

Встановлено, що для ТОВ "ЕНЕРГОПРОМ-СЕРВІС" (код за ЄДР 38544331) відкрито рахунки №№26000010771746, 26051011242739, 26048011568909, 26104011259798, 26101011257737, 26003011369789, 26001011368920, 26004011257577 (українська гривня), 26007010776841 (російський рубль), 26007010776807 (долар США), 26003010776793 (євро) в ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023).

У ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Враховуючи вищевикладене, слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий також просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив суд його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до вимог ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладені обставини, наведені норми кримінального процесуального закону, перевіривши надані докази, слідчий суддя знаходить клопотання слідчого обґрунтованим та вважає за необхідне його задовольнити, оскільки з доказів наданих на його обґрунтування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих речах та документах можуть бути використані як докази, а довести на даному етапі досудового розслідування вказані обставини іншими способами неможливо.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК Укр аїни, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Трофімова Б.В., за погодження з прокурором відділу прокуратури Київської області Коваль Р.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32016110000000006, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Трофімову Богдану Володимировичу тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення у службових осіб ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), наданих для відкриття та обслуговування рахунків №26000010771746, 26051011242739, 26048011568909, 26104011259798, 26101011257737, 26003011369789, 26001011368920, 26004011257577 (українська гривня), 26007010776841 (російський рубль), 26007010776807 (долар США), 26003010776793 (євро) для ТОВ "ЕНЕРГОПРОМ-СЕРВІС" (код за ЄДР 38544331), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 01.01.2013 року по останню проведену операцію;

- обліково-реєстраційних справ зазначених суб'єктів господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;

- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська