Ухвала суду № 58340543, 10.05.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс/760/5746/16

Справа №760/8398/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 травня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання детектива Національного бюро Першого підрозділу (відділу) детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України Лукасевича А.І. за погодженням з заступником керівника Спеціалізованої антикорупційної прокуратури Генеральної прокуратури України Кривенком В.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 42014000000000181, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.03.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

06.05.2016 року детектив звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві - облікову справу ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) (статут, протоколи зборів учасників Товариства, установчі договори, реєстраційні картки, довіреності на право проведення реєстрації Товариства, довіреності по підприємству, накази по підприємству, квитанції про оплату послуг при реєстрації, копії паспортів засновників та посадових осіб, інші документи, які знаходяться в реєстраційній справі); податкові декларації подані ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132), в тому числі в електронному варіанті, (зокрема з податку на додану вартість, з додатками №5; уточнюючі розрахунки до декларацій з ПДВ; з податку на прибуток) при цьому електронні декларації додатково в роздрукованому вигляді завірені належним чином; документи податкової звітності ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) з назвою та кодами ЄДРПОУ контрагентів-постачальників та контрагентів-покупців (зазначивши ІР адреси комп'ютерів та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення, відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet) за період з 01.12.2011 по 01.01.2014; реєстр контрагентів ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) визначених з використанням автоматизованої системи ДФС України із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ за період з 01.12.2011 по 01.01.2014; акти документальних (планових, позапланових, зустрічних, камеральних, невиїзних) перевірок з додатками та оригіналами податкових повідомлень прийнятих на підставі вказаних актів перевірок підприємства щодо вимог дотримання податкового законодавства ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) за період з 01.12.2011 по 01.01.2014; документи щодо оскарження податкових повідомлень-рішень прийнятих на підставі вказаних актів перевірок ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) за період з 01.12.2011 по 01.01.2014; довідку про відкриті рахунки в банківських установах ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132); договір про визнання електронних документів, та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР-адреси та адреси електронної пошти з якої надходить звітність ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132); довідку щодо формування відомостей про розбіжності Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) за період з 01.12.2011 по 01.01.2014; довідку про повний перелік працівників з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, які працюють на ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132), із зазначенням їх заробітної плати помісячно з моменту реєстрації товариства по теперішній час.

Клопотання обґрунтоване тим, що у 2011 році за рахунок коштів Державного фонду охорони навколишнього природного середовища Міністерством екології та природних ресурсів України проведено закупівлю «послуг консультативних з програмного забезпечення і послуг з розроблення програмного забезпечення (Впровадження технологій дистанційного зондування землі для проведення державного моніторингу навколишнього природного середовища із застосуванням засобів автоматизації та геоінформаційних систем. 1 етап (за виключенням придбання комп'ютерної техніки)» шляхом проведення процедури відкритих торгів.

При цьому, службові особи Міністерства екології та природних ресурсів України, зловживаючи службовим становищем, не перевірили відповідність наданих Компанією «Austroplan Austrian Engineering GMBH» у складі тендерної пропозиції документів кваліфікаційним вимогам, установленим статтею 16 Закону України «Про здійснення державних закупівель» та документацією конкурсних торгів.

У подальшому, в порушення вимог статтей 29, 30 Закону України «Про здійснення державних закупівель» службовими особами Міністерства екології та природних ресурсів України пропозицію вказаного учасника акцептовано.

За результатами процедури закупівлі з Компанією «Austroplan Austrian Engineering GMBH» укладено договір № 8/9 від 09.12.2011 на суму 49 380 000,00 грн., який підписано заступником Міністра екології та природних ресурсів України.

Субпідрядником Компанії «Austroplan Austrian Engineering GMBH» по виконанню робіт згідно укладеного договору про закупівлю послуг за державні кошти №8/9 від 09.12.2011 було ТОВ «НВП «Спектр ВДМ».

Так, 07.12.2011 між Компанією «Austroplan Austrian Engineering GMBH» та ТОВ «НВП «Спектр ВДМ» ще до укладення основного договору № 8/9 від 09.12.2011, було укладено договір, згідно умов якого останнє надає послуги Компанії «Austroplan Austrian Engineering GMBH» по виконанню робіт для Міністерства екології та природних ресурсів України, а також є одним із її субпідрядників.

Відповідно до п. 11.4 договору № 8/9 від 09.12.2011 по завершенні надання Послуг за цим договором виконавець здійснює безкоштовний авторський супровід впродовж 24 (двадцяти чотирьох) місяців після підписання акту здавання - приймання послуг.

02.07.2012 Міністерство передало на баланс Державному підприємству «Центр еколого - експертної аналітики» нематеріальні активи (програмне забезпечення) вартістю 41 500 000 грн., які були предметом вищевказаної процедури державної закупівлі.

20.12.2012 ДП «Центр еколого-експертної аналітики» та Товариство з обмеженою відповідальністю «Науково - виробниче підприємство «Спектр ВДМ» уклали договір про закупівлю послуг з програмного забезпечення і послуг з розроблення програмного забезпечення інших (послуги з супроводу та технічного обслуговування Програмного забезпечення «Впровадження технології дистанційного зондування землі для проведення державного моніторингу навколишнього середовища із застосуванням засобів автоматизації та геоінформаційних систем.1 етап) вартістю 1 570 000 грн.

При цьому, підставою для укладення договору від 20.12.2012 між ДП «Центр еколого-експертної аналітики» та ТОВ «НВП «Спектр ВДМ» була процедура закупівлі у одного учасника, яка обґрунтовувалась відсутністю конкуренції на ринку.

Таким чином, службові особи Міністерства екології та природних ресурсів України, достовірно знаючи про обов'язок Компанії «Austroplan Austrian Engineering GMBH» здійснювати безкоштовний авторський супровід продукту впродовж 2012 - 2013 років, безпідставно внесли до плану природоохоронних заходів на 2012 рік, які підлягають фінансуванню за рахунок коштів Державного фонду охорони навколишнього природного середовища, послуги з супроводу та технічного обслуговування зазначеного програмного забезпечення на суму 1 570 000,00 грн. Вартість послуг оплачена повністю за рахунок бюджетних коштів.

Згідно наявних у органу досудового розслідування виписок з банківських рахунків ТОВ «НВП «Спектр ВДМ», ДП «Центр еколого-експертної аналітики» повністю перераховано кошти у сумі 1 570 000,00 грн. на виконання умов договору № 20/12 від 20.12.2012. При цьому, перерахунок коштів здійснювався 02.08.2013 на суму 142 000,00 грн., 06.08.2013 на суму 480 000,00 грн. та 08.08.2013 на суму 480 000,00 грн.

13.08.2013 ТОВ «НВП «Спектр ВДМ» було здійснено купівлю 142 063,04 Euro, які в подальшому перераховано на рахунки компаній-нерезидентів, а саме 99 000,00 EUR на рахунок компанії Exceder Constructions Limited, 43 000.00 EUR на рахунок компанії Strategies Provider Ltd.

Таким чином, за перераховані ДП «Центр еколого-експертної аналітики» на виконання умов договору №20/12 від 20.12.2012 грошові кошти у сумі 1 570 000,00 грн. невдовзі була куплена іноземна валюта - 142 063,04 Euro, які в подальшому перераховані на рахунки компаній-нерезидентів (Exceder Constructions Limited, Strategies Provider Ltd).

Отже, досудовим розслідуванням здобуто дані, що до привласнення грошових коштів залучено ряд товариств, у тому числі ТОВ «НВП «Спектр ВДМ», які перераховували грошові кошти, отримані за результатами виконання договору з ДП «Центр еколого-експертної аналітики», на рахунки компаній-нерезидентів.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_3 була засновником ще однієї юридичної особи - ТОВ НВП «Агроресурссистеми», яка могла надавати послуги по вищевказаним договорам з Компанією «Austroplan Austrian Engineering GMBH» та з ДП «Центр еколого-експертної аналітики».

У органу досудового розслідування існує необхідність у отриманні відомостей стосовно щодо осіб, які безпосередньо виконували роботи чи надавали послуги по договорам з Компанією «Austroplan Austrian Engineering GMBH», ДП «Центр еколого-експертної аналітики».

Також встановлено, що у ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться вищевказані документи щодо ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132).

Вказані документи необхідні для встановлення відомостей стосовно осіб, які подавали документи для здійснення державної реєстрації ТОВ НВП «Агроресурссистеми», фактичного місця знаходження ТОВ НВП «Агроресурссистеми», кінцевих бенефіціарних власників ТОВ НВП «Агроресурссистеми».

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити.

Детектив також просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Детектив в судовому засіданні клопотання підтримав та просив суд його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до вимог ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладені обставини, наведені норми кримінального процесуального закону, перевіривши надані докази, слідчий суддя знаходить клопотання детектива обґрунтованим та вважає за необхідне його задовольнити, оскільки з доказів наданих на його обґрунтування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих речах та документах можуть бути використані як докази, а довести на даному етапі досудового розслідування вказані обставини іншими способами неможливо.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому детективу Національного бюро Першого підрозділу (відділу) детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України Борисенку Олегу Володимировичу та детективам Національного бюро Першого підрозділу (відділу) детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України Лукасевичу Андрію Івановичу, Скубаку Едуарду Олександровичу, Ліпі Олексію Павловичу, Завгородньому Євгену Вікторовичу, Литвиненку Дмитру Івановичу, Ковтуцькому Максиму Михайловичу, Філатову Сергію Васильовичу тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташована за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, будинок 2, а саме:

облікову справу ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) (статут, протоколи зборів учасників Товариства, установчі договори, реєстраційні картки, довіреності на право проведення реєстрації Товариства, довіреності по підприємству, накази по підприємству, квитанції про оплату послуг при реєстрації, копії паспортів засновників та посадових осіб, інші документи, які знаходяться в реєстраційній справі);

податкові декларацій подані ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132), в тому числі в електронному варіанті, (зокрема з податку на додану вартість, з додатками №5; уточнюючі розрахунки до декларацій з ПДВ; з податку на прибуток) при цьому електронні декларації додатково в роздрукованому вигляді завірені належним чином; документи податкової звітності ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) з назвою та кодами ЄДРПОУ контрагентів-постачальників та контрагентів-покупців (зазначивши ІР адреси комп'ютерів та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення, відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet) за період з 01.12.2011 по 01.01.2014;

реєстр контрагентів ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) визначених з використанням автоматизованої системи ДФС України із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ за період з 01.12.2011 по 01.01.2014;

акти документальних (планових, позапланових, зустрічних, камеральних, невиїзних) перевірок з додатками та оригіналами податкових повідомлень прийнятих на підставі вказаних актів перевірок підприємства щодо вимог дотримання податкового законодавства ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) за період з 01.12.2011 по 01.01.2014;

документи щодо оскарження податкових повідомлень-рішень прийнятих на підставі вказаних актів перевірок ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) за період з 01.12.2011 по 01.01.2014;

довідку про відкриті рахунки в банківських установах ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132);

договір про визнання електронних документів, та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР-адреси та адреси електронної пошти з якої надходить звітність ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132);

довідку щодо формування відомостей про розбіжності Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132) за період з 01.12.2011 по 01.01.2014;

довідку про повний перелік працівників з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, які працюють на ТОВ НВП «Агроресурссистеми» (код ЄДРПОУ 23723132), із зазначенням їх заробітної плати помісячно з моменту реєстрації товариства по теперішній час.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська