Ухвала суду № 58339946, 11.05.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/6025/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 травня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Богінкевич С.М. при секретарі Потапьонок К.В., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Мізерного П.П. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Мізерний П.П. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню за № 42016101070000066 від 5 квітня 2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КК України, а саме незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, електронними грошима, обладнанням для їх виготовлення.

Вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, шляхом незаконних дій з документами на переказ, іншими засобами доступу до банківських рахунків, електронними грошима, використовуючи реквізити та печатки ТОВ "Вікторія Інфо" (код ЄДРПОУ 39316888), ТОВ "КВАРТУМ-ЛОЯЛ" (код ЄДРПОУ 40090058), ТОВ "Тімсон Україна" (код ЄДРПОУ 34694878), ТОВ "Донет" (код ЄДРПОУ 39211668), ТОВ "Фінансова компанія "Український факторинговий центр" (код ЄДРПОУ 37194604), ТОВ "ПРВ" (код ЄДРПОУ 39282037), ТОВ "Компанія Асса" (код ЄДРПОУ 35847431), ТОВ "Онассіс Компані" (код ЄДРПОУ 39882263), ТОВ "Олімпік Роял" (код ЄДРПОУ 40091360), що володіють ознаками фіктивності, запровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними та фізичними особами, з подальшою "конвертацією" їх в готівку, з метою мінімізації податкових зобов'язань та приховування джерел походження грошових коштів. Крім того, виявлено діяльність організованої групи осіб, члени якої на територій столичного регіону впровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними і фізичними особами з подальшою "конвертацією" їх в готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів, мінімізацію податкових платежів до бюджету, має ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто організували діяльність "конвертаційного центру".

Ланцюг вказаних фінансових операцій маскується під проведення діяльності в сфері надання фінансових послуг.

Фінансові операції по зазначеній схемі між "транзитними" підприємствами проводяться такі, які не обкладаються ПДВ, як правило факторингові операції з призначенням платежу "переуступка права вимоги", "переведення боргу", "купівля-продаж дебіторської заборгованості" тощо.

При цьому, фактично відповідні факторингові операції проводяться лише на папері без мети настання жодних юридичних наслідків, боргові зобов'язання, які є предметом договорів факторингу, штучно створенні.

На рахунки фізичних осіб кошти як правило перераховуються з призначенням платежу "безвідсоткова фінансова допомога", "надання фінансового кредиту" тощо, що дозволяє їх безперешкодно знімати готівкою з карткових рахунків.

Зміст вказаної схеми полягає в наданні протиправних послуг по отриманню готівкових коштів поза контролем фіскальних і контролюючих державних органів, без відображення перед ними джерел походження доходів, без подання відповідної фінансової звітності та сплати податків до бюджету.

Вартість вказаних послуг становить 1-5% від загальної суми надходжень коштів на рахунки "транзитних" підприємств.

Крім того, організаторами та керівниками вказаної схеми використовується механізм проведення овердрафтних операції, під виглядом взаєморозрахунків з платіжними системами ("Webmoney", "Betfair", "Pokerstars" "Yandexmoney" тощо), що в свою чергу забезпечує постійну наявність готівкових коштів в касах банків та інших фінансових установ для зняття їх з відповідних рахунків для обготівковування.

Водночас, клієнтами даної схеми виступають підприємства реального сектору економіки, які мають потребу в протиправному обготівкувані коштів без відображення відповідних операцій по бухгалтерському обліку та податковій звітності, зокрема в додатках №5 до декларацій з ПДВ, так як вказані вище факторингові операції не оподатковуються ПДВ.

Крім того, клієнтами даної схеми є підприємства з ознаками фіктивності.

Встановлені наступні підприємства, які використовуються у вказаній схемі проведення фіктивних операцій в сфері надання фінансових послуг: ТОВ "Вікторія Інфо" (код ЄДРПОУ 39316888), ТОВ "КВАРТУМ-ЛОЯЛ" (код ЄДРПОУ 40090058), ТОВ "Тімсон Україна" (код ЄДРПОУ 34694878), ТОВ "Донет" (код ЄДРПОУ 39211668), "Ексім Трейд" (реквізити встановлюються), ТОВ "Фінансова компанія "Український факторинговий центр" (ТОВ "ФК "УФЦ", код ЄДРПОУ 37194604), ТОВ "ПРВ" (код ЄДРПОУ 39282037), ТОВ "Компанія Асса" (код ЄДРПОУ 35847431), ТОВ "Онассіс Компані" (код ЄДРПОУ 39882263), ТОВ "Олімпік Роял" (код ЄДРПОУ 40091360), інші встановлюються.

Всього використовується близько 30-40 таких транзитних підприємств, встановлення повного переліку яких ускладнено через відсутність конкретизованої податкової звітності по відповідних фінансових операціях в податкових органах та дотримання членами групи конспірації в ході протиправної діяльності.

За результатами проведених заходів встановлено, що рахунки "транзитних" підприємств та рахунки фізичних осіб для зняття готівки відкриті у ПАТ КБ "Приватбанк", АТ "Укрсиббанк", ПАТ КБ "Правекс-банк", ПАТ "Альфа-банк", ПАТ "Укргазбанк", ПАТ "Банк Юнісон", ПАТ "Фідобанк", ПАТ "Діамантбанк", ПАТ "Дочірній банк Сбербанку Росії".

При цьому, встановлено, що організатори даного "КЦ" мають протиправні зв'язки із числа службових осіб середньої керівної ланки (начальники відділень, відділів, управлінь) вказаних банківських установ, які сприяють зазначені діяльності шляхом не внесення фінансових операцій, які здійснюються по рахунках юридичних і фізичних осіб та мають ознаки таких, що можуть бути пов'язані із легалізацію (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, до реєстру фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу та не інформують Державну службу фінансового моніторингу України.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів встановлені наступі члени вказаної групи, зокрема: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 є організатором та керівником вказаної групи, який використовуючи свої зв'язки у комерційному середовищі, здійснює підбір замовників протиправних послуг - суб'єктів господарювання, що переважно зареєстровані на території м. Києва, яким необхідно незаконно перевести безготівкові кошти у готівку, вивести кошти за кордон, мінімізувати податкові платежі. Контролює діяльність інших учасників групи, веде зведену бухгалтерію "КЦ", проводить переговори та контактує із протиправними зв'язками серед службових осіб банківських установ та підрозділів фіскальної служби; ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6, ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_8 виконують наступні функції: забезпечують кур'єрську роботу із зняття грошових коштів з розрахункових рахунків оформлених на них або підконтрольних їм підприємств та доставку зазначених коштів до офісних приміщень представників угруповання, а також подальшу видачу готівки, за винятком утриманих відсотків, замовникам протиправних послуг, на вищевказаних осіб покладені також функції щодо незаконно оформленої фінансово-господарської документації клієнтам угруповання - замовникам протиправних послуг, яка нібито підтверджуватиме фінансово-господарські відносини та дозволятиме безпідставно списувати грошові кошти з їх рахунків з метою їх подальшого обготівкування та безперешкодного розпорядження, а також робота за дорученням ОСОБА_2 в системі "клієнт-банк" по рахунках підконтрольних юридичних і фізичних осіб.

Кошти від "транзитних" підприємств зараховуються на карткові рахунки, що оформлені на вищевказаних осіб, зняття з рахунків підконтрольних підприємств відбувається через каси відділень банків та через відділення (каси) ТОВ "ФК "УФЦ".

Допитаний в ході досудового розслідування як свідок Драган О.С. - оперуповноважений ГВ БКОЗ СБУ у м. Києві та Київській області - підтвердив викладені вище обставини.

В ході досудового розслідування прокурором давалось доручення працівникам ГВ БКОЗ СБУ у м. Києві та Київській області на проведення слідчих (розшукових) дій.

За результатами виконання доручення встановлено , що ТОВ «ПРВ» ( код ЄДРПОУ 39282037) використовує рахунок № 26006013714901, відкритий у ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві, МФО 300346.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до інформації про рух коштів по вказаному рахунку ТОВ «ПРВ» для встановлення схеми руху безготівкових коштів між юридичними і фізичними особами з подальшою "конвертацією" їх в готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів, мінімізацію податкових платежів до бюджету, має ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто діяльності "конвертаційного центру"; встановити спосіб (вилучити знаряддя) вчинення злочину; вилучити грошові кошти, одержані внаслідок вчинення злочину і які, фактично, є доходом від протиправної діяльності; встановити коло осіб, причетних до вчинення даного злочину, а також розмір спричиненої ним шкоди державним інтересам.

Зазначена інформація, відповідно до вимог ст. 84 КПК України, може бути використана як докази у даному кримінальному провадженні для встановлення фактів та обставин, що, згідно ст. 91 зазначеного Кодексу, підлягають доказуванню.

Прокурор просив розкрити банківську таємницю ПАТ «Альфа- Банк» у м. Києві, МФО 300346, адреса: м. Київ, вул. Десятинна,4/6, щодо клієнта ТОВ «ПРВ» ( код ЄДРПОУ 39282037) адреса: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 50-б, літера Г, офіс 55); надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Мізерному П.П. тимчасовий доступ до інформації про рух коштів за період з 01.01.15 по 06.05.16, із зазначенням контрагентів та призначення платежу, по рахунку № 26006013714901, відкритому ТОВ «ПРВ» ( код ЄДРПОУ 39282037) адреса: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 50-б, літера Г, офіс 55) у ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві, МФО 300346, з можливістю вилучення її на паперових або електронних носіях; надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Мізерному П.П. тимчасовий доступ до документів на підставі яких ТОВ «ПРВ» ( код ЄДРПОУ 39282037), відкрито рахунок № 26006013714901 у ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у м. Києві, МФО 300346: договорів, довіреностей, карток зі зразками підписів та відбитків печаток, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Прокурор у судове засідання не з'явився, враховуючи скорочені строки розгляду даної категорії справ, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання за його відсутності за наявними в матеріалах клопотання доказами.

Крім того, вважаю за можливе розглядати клопотання за відсутності представника ПАТ «Альфа-Банк» відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України.

Дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, приходжу до висновку про необхідність відмови у його задоволенні, виходячи з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до п. п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому не обґрунтовано та належним чином не підтверджено, яке значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні має інформація, яка міститься у документах та можливість їх вилучення, які знаходяться у володінні в ПАТ «Альфа-Банк», оскільки прокурором не надано доказів того, що зазначені документи можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, не викладені обставини на обґрунтування того, що в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, а тому приходжу до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, у зв'язку з чим у наданні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів та задоволенні клопотання не вбачається правових підстав.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Мізерного П.П. про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя С. М. Богінкевич