Ухвала суду № 58338809, 10.06.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/6833/16-к

Провадження №1-кс /712/3413/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 червня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Євтушенко П.М. при секретарі Сагун Я.І. за участю старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000029 слідчим Папушою Д.Л. та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016250000000029, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 травня 2016 року, стосовно службових осіб ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Грано СВ» (код за ЄРДПОУ 38469401, м. Черкаси, вул. Паризької Комуни,7), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету в період з 01.09.2013 по 31.08.2015 умисно, з метою ухилення від сплати податків, відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Крістенс» (код ЄДРПОУ 38022110), ТОВ «Еколайн-СТ» (код ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код ЄДРПОУ 39265488), ПП «Глобал Інформ» (код ЄДРПОУ 36304885), ТОВ «Респект Солюшнз» (код ЄДРПОУ 39290524), ФОП «Черненко» (р.н.о.к. НОМЕР_1), ТОВ «Індіго Компані» (код ЄДРПОУ 39461534), ТОВ «Равена Плюс» (код ЄДРПОУ 39279239), в результаті чого ухилились від сплати до державного бюджету ПДВ в сумі 1443,2 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1781,4 тис. грн., а всього в сумі 3 224,6 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

З метою зясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Компанія «Грано СВ» (код ЄДРПОУ 38469401) з ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код ЄДРПОУ 39265488), необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код ЄДРПОУ 39265488) №26009010013756, який відкрито в установі ПАТ «Авант Банк» МФО 380708, а саме: роздруківку руху коштів за період з 12.11.2014 по 04.02.2015 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

У судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора, слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 59, 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» та ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ «Авант Банк» МФО 380708 з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код ЄДРПОУ 39265488) №26009010013756, який відкрито в установі ПАТ «Авант Банк» МФО 380708;

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 12.11.2014 по 04.02.2015, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код ЄДРПОУ 39265488) №26009010013756, який відкрито в установі ПАТ «Авант Банк» МФО 380708;

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання який може доручити її виконання іншим працівникам ДФС.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: підпис ОСОБА_3