Ухвала суду № 58332858, 16.06.2016, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/7654/16-к

Провадження № 1-кс/161/2662/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 16 червня 2016 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Сівчук А.Є., за участю заступника начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання заступника начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Торгово-Виробнича компанія», а саме: - річну фінансову звітність за 2013-2016 роки; річний баланс за 2013-2016 роки; звіт про фінансові результати за 2013-2016 роки; звіт про рух грошових коштів за 2013-2016 роки; звіт про власний капітал за 2013-2016 роки; примітки до річної фінансової звітності за 2013-2016 роки; звіт про наявність та рух основних фондів, їх амортизацію за 2013-2016 роки; звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість за 2013-2016 роки які знаходяться у володінні Головного управління статистики у Волинській області (43025, Волинська область, м. Луцьк, вул. Шопена, 12) та здійснити вилучення таких документів, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні заступника начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_1 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016030000000039 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ст.219 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в січні 2015 року ТОВ «Торгово-Виробнича компанія» перереєстроване на громадянина ОСОБА_2 (26.06.1986р.н., житель ІНФОРМАЦІЯ_1) котрий відповідно до реєстраційних документів став єдиним керівником та засновником даного підприємства. Всі інші працівники з даного підприємства були звільнені.

Незважаючи на наявність власних основних фондів на суму 25,1 млн. грн. директором ТОВ «ТВК» гр. ОСОБА_2 з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, та забезпечення незаконного формування податкового кредиту СГД реального сектору економіки, в податковому та бухгалтерському обліках даного СГД в лютому 2015 року оформлені сумнівні фінансово-господарські операцій по реалізації майна підприємства на загальну суму близько 600 млн. грн. наступним СГД: ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» (код ЄДРПОУ 37993343), ТзОВ «Луцька картонно-паперова фабрика» (код ЄДРПОУ 38272943), ТОВ «Юг Картон» (код ЄДРПОУ 36880389).

Податкову звітність з податку на додану вартість ТзОВ «Торгово-виробнича компанія» не подає. На запрошення Луцької ОДПІ службові особи та уповноважені представники даного СГД не зявляються.

Вищеописане свідчить про придбання гр. ОСОБА_2 та перереєстрацію на своє імя субєкта господарської діяльності ТОВ «ТВК», з метою незаконного формування податкового кредиту та прикриття незаконної господарської діяльності третіх осіб, СГД реального сектору економіки.

В судовому засіданні заслухавши думку заступника начальника 2-го відділу, який клопотання підтримав та просив задовольнити в повному обємі, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Враховуючи вказані обставини, та те, що нижчевказані документи, в даному кримінальному провадженні мають значення доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТВК», а також з метою обєктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до нижчезазначених документів з подальшою можливістю отримати належним чином завірені їх копії.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати заступнику начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Волинській області ОСОБА_1, або за його дорученням працівникам оперативного управління, в тому числі працівнику ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів ТОВ «Торгово-Виробнича компанія», а саме: - річну фінансову звітність за 2013-2016 роки; річний баланс за 2013-2016 роки; звіт про фінансові результати за 2013-2016 роки; звіт про рух грошових коштів за 2013-2016 роки; звіт про власний капітал за 2013-2016 роки; примітки до річної фінансової звітності за 2013-2016 роки; звіт про наявність та рух основних фондів, їх амортизацію за 2013-2016 роки; звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість за 2013-2016 роки які знаходяться у володінні Головного управління статистики у Волинській області (43025, Волинська область, м. Луцьк, вул. Шопена, 12), а також отримати належним завірені їх копії.

Надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів на протязі 30 днів, з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: