Ухвала суду № 58310613, 20.04.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
20.04.2016
Номер справи
760/430/16-к
Номер документу
58310613
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

№1-кс/760/3743/16

№760/430/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20. 04. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участі слідчого Новосельського С. І., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельського С. І., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 міста Києва Грунським О. В. - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000184 від 14.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельський С. І., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 міста Києва Грунським О. В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000184 від 14.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000184 від 14.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_3 вніс в документи які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості стосовно ТОВ "ПРОДТЕХПРОЕКТ" (код за ЄДРПОУ 39761592).

Також встановлено, що згідно показів гр. ОСОБА_3 він не має відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «СІЛЬГОСППОСТАЧ Україна» (код ЄДРПОУ 39836196), на якому згідно реєстраційних даних він значиться засновником, директором та головним бухгалтером, та те, що вищевказане підприємство йому не відоме.

Проведеним аналізом діяльності ТОВ «СІЛЬГОСППОСТАЧ Україна» встановлено, що від імені службових осіб вищевказаного підприємства виписано документи, які дають право на формування податкового кредиту на суму понад 54 млн. грн. ПДВ для ряду підприємств із ознаками «фіктивності», які створені для мінімізації податкових зобов'язань підприємств реального сектору економіки. Так, ТОВ «ДЕНЕРА СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 39776953) та ТОВ "БАКТО ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39793729) сформували незаконний податковий кредит на суму 27,3 млн. грн. ПДВ за рахунок ТОВ «СІЛЬГОСППОСТАЧ Україна».

Згідно даних аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що в результаті незаконної діяльності ТОВ "БАКТО ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39793729) було сформовано незаконний кредит рядом підприємств, в тому числі ТОВ «Саєр Україна Плюс» (код ЄДРПОУ 37956097), на суму 539 тис. грн. ПДВ..

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «СІЛЬГОСППОСТАЧ Україна» (код ЄДРПОУ 39836196) зареєстроване Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві від від 12.06.2015 №10691020000034491. Товариство перебуває на обліку в ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві. Засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «СІЛЬГОСППОСТАЧ Україна» значиться ОСОБА_3. Інформація стосовно купівлі робіт/товарів/послуг відсутня. Також, відсутня інформація стосовно імпорту товарно-матеріальних цінностей. Таким чином, не відоме походження товару який згідно податкових накладних був реалізований даним підприємством.

Допитана в якості свідка засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ "БАКТО ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39793729) ОСОБА_4 повідомила, що підприємство зареєструвала за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, та те, що до господарської діяльності підприємства відношення ніякого не має.

Також встановлено, що ТОВ «Саєр Україна Плюс» (код ЄДРПОУ 37956097), фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Сумська 2а. Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником приміщення за адресою: м. Київ, вул. Сумська 2 а, значиться ТОВ «МЕТАКОМ» (код ЄДРПОУ 19132276).

Таким чином, є достатні підстави вважати що за адресою місцезнаходження ТОВ «Саєр Україна Плюс», а саме: м. Київ, вул. Сумська 2а, можуть знаходитись оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин між ТОВ «Саєр Україна Плюс» (код ЄДРПОУ 37956097) та ТОВ "БАКТО ГРУП", які можуть зберігатися як в паперовому вигляді так і в електронному на відповідних комп'ютерних та цифрових носіях інформації.

Дані речі та документи мають важливе доказове значення в рамках здійснення досудового розслідування, оскільки містять відомості, які дадуть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом'якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Слідчий зазначає, що на даний момент виникла необхідність у проведені обшуку за фактичною адресою місцезнаходження ТОВ «Саєр Україна Плюс», а саме: м. Київ, вул. Сумська 2а, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та подальшого вилучення зазначених вище речей та документів, оскільки проведення інших слідчих (розшукових) дій, не принесли належного результату досудового розслідування.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, наведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які їх містять у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, вбачається необхідність проведення обшуку, а тому прихожу до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському С. І., або за дорученням слідчого іншим уповноваженим на це особам на проведення обшуку нежитлового приміщення, за адресою місцезнаходження ТОВ «Саєр Україна Плюс» (код ЄДРПОУ 37956097), а саме: м. Київ, вул. Сумська 2а, з метою відшукання, огляду та вилучення речей та документів, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні, та містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме: первинні фінансово-господарські документи щодо взаємовідносин між ТОВ «Саєр Україна Плюс» (код ЄДРПОУ 37956097) та ТОВ "БАКТО ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39793729), тобто договори, додаткові угоди, специфікації та додатки до них, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі майна, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, прибуткові накладні, звіти, план замовлень, замовлення, перелік та періодичність надання послуг, акти-звіти, проекти, платіжні доручення, рахунки-фактури, сертифікати якості та відповідності, документи листування та інші бухгалтерські документи; комп'ютерної техніки, електронних та цифрових носіїв інформації, що можуть зберігати відомості щодо взаємовідносин ТОВ «Саєр Україна Плюс» (код ЄДРПОУ 37956097) із ТОВ "БАКТО ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39793729), грошові кошти, здобуті злочинним шляхом; печатки підприємств, які мають ознаки фіктивності, не зареєстровані за даною юридичною адресою та не мають у встановленому законом порядку права користування відповідними приміщеннями, а отже не повинні здійснювати там господарську діяльність.

Строк дії ухвали до 20. 05. 2016 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 міста Києва Грунського О. В.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бобровник О. В.

Попередній документ : 58310612
Наступний документ : 58310614