Ухвала суду № 58309183, 15.06.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/7093/16-к

Провадження № 1-кс /712/3530/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 червня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Євтушенко П.М. при секретарі Сагун Я.І., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016100110000025 старшим слідчим з ОВС ОСОБА_1 та погоджене прокурором Палій Т.Л., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016100110000025 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код за ЄДРПОУ 31082518), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код за ЄДРПОУ 31082518) шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій із підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Свинець» (код ЄДРПОУ 37134765), ТОВ «Біз-Лайн» (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ «Грантефія» (код ЄДРПОУ 39450889) та ТОВ «Стенлі-К» (код ЄДРПОУ 39368763) у період 2015 року умисно ухилилися від сплати ПДВ у сумі 7 377 841 грн., тобто в особливо великих розмірах.

На даний час, для зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор», а також з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, на даний час виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор», а саме: обліково-реєстраційної (податкової) справи, яка містить договір про визнання електронних документів, довідки про взяття на облік платника податків, установчі документи, доручення на представництво інтересів, накази щодо призначення службових осіб, протоколи загальних зборів учасників підприємства, анкети щодо засновників та службових осіб, а також інші документи; декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток, з відповідними додатками та уточненнями, за період 2015 року; матеріалів усіх комплексних, зустрічних та тематичних перевірок (акти, довідки, додатки до них, таблиці, схеми, переписка, матеріали інвентаризації, пояснення, акти перевірки місцезнаходження, тощо), за період діяльності підприємства протягом 2015 року.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код за ЄДРПОУ 31082518), як платник податків перебуває на податковому обліку у Золотоніській ОДПІ ГУ ДФС у Черкаській області (код за ЄДРПОУ 39494512).

Вилучення реєстраційних та звітних документів надасть можливість використати як докази відомості, що в них містяться, вони необхідні для проведення в подальшому слідчих дій.

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а уразі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) всіх документів ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код за ЄДРПОУ 31082518), що перебувають у володінні Золотоніської ОДПІ ГУ ДФС у Черкаській області (код за ЄДРПОУ 39494512), а саме:

-обліково-реєстраційної (податкової) справи, яка містить договір про визнання електронних документів, довідки про взяття на облік платника податків, установчі документи, доручення на представництво інтересів, накази щодо призначення службових осіб, протоколи загальних зборів учасників підприємства, анкети щодо засновників та службових осіб, а також інші документи;

-декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток, з відповідними додатками та уточненнями, за період 2015 року;

-матеріалів усіх комплексних, зустрічних та тематичних перевірок (акти, довідки, додатки до них, таблиці, схеми, переписка, матеріали інвентаризації, пояснення, актів перевірок місцезнаходження, тощо), за період діяльності підприємства протягом 2015 року.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: підпис ОСОБА_2