Ухвала суду № 58280046, 25.05.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23789/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25.05.2016 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш., при секретарі Король А.О., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Безкоровайним Б.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Безкоровайним Б.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, яка зберігається в ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), із можливістю вилучення їх оригіналів, а саме до: установчих документів (Установчий договір, Статут з усіма змінами та доповненнями; Положення ті ін.) ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» станом на 2012 - 2014 роки; інформацію про осіб, які мали право підпису первинних фінансово - господарських ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України станом на 2013 - 2014 роки; накази, розпорядження та ін. документи, якими визначено право підпису первинних фінансово - господарських документів, в тому числі документів ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» станом на 2013 - 2014 р.; Положення, накази, інструкції (інші відомчі документи), якими визначено порядок та підстави укладення договорів на ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» в період 2013 - 2014 років, заяву про прийняття на роботу (звільнення з роботи) ОСОБА_3 (як голови правління ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України»), його анкету як кандидата, автобіографію, накази про призначення на посаду (звільнення з посади), його посадові інструкції, положення, що регулюють його роботу, заяву про прийняття на роботу (звільнення з роботи) ОСОБА_4 (як заступника голови правління ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України»), його анкету як кандидата, автобіографію, накази про призначення на посаду (звільнення з посади), його посадові інструкції, положення, що регулюють його роботу, Інформацію та підтверджуючі документи (листки - погодження та/або ін..) щодо того хто та відповідно до яких нормативних документів ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України», в період 2013 - 2014 років, давав згоду на укладання первинних фінансово - господарських документів між ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» з Neslot Limited та Sonders Trading K/S Co., Limited, в тому числі контрактів: № 416 від 30.08.2013 р.; № NES03/671 від 01.11.2013 р.; № 385 від 19.08.2013 р.; № 677 від 28.11.2013 р.; № 388 від 19.08.2013 р.; № ЕХР140114-1 та ЕХР230114-1; № EPR1 від 04.04.2014, Акт приймання-передачі № 1 до Договору EPR1 від 04.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог №2 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог №3 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Угода про переведення боргу від 05.03.14 б/н між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг), додаткова угода №2 від 07.03.14 до зовнішньоекономічного Контракту №385 від 19.08.13 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг), укладені в період 2013 - 2014 років первинні - фінансово господарські документи (контракти з відповідними додатками та ін.) між ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» з Neslot Limited та Sonders Trading K/S Co., Limited, в тому числі контракти: № 416 від 30.08.2013 р.; № NES03/671 від 01.11.2013 р.; № 385 від 19.08.2013 р.; № 677 від 28.11.2013 р.; № 388 від 19.08.2013 р.; № ЕХР140114-1 та ЕХР230114-1; № EPR1 від 04.04.2014, Акт приймання-передачі № 1 до Договору EPR1 від 04.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог №2 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог №3 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Угода про переведення боргу від 05.03.14 б/н між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг), додаткова угода №2 від 07.03.14 до зовнішньоекономічного Контракту №385 від 19.08.13 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг).

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за № 32015100060000087 від 20.01.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту перевірки №741/26-55-22-07/37243279 від 05.12.2013 року, в листопаді 2012 р. службові особи Акціонерного Товариства «Державна продовольчо-зернова корпорація України» при взаємовідносинах з ТОВ «ЛЕГЕНДАС-М» умисно ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 563612,00 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

В ході досудового розслідування також встановлено, що в період 2012 року службові особи ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» за попередньою змовою з невстановленою особою (групою осіб), шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по операціям з фіктивним суб'єктом підприємницької діяльності - ПП «БУДІВЕЛЬНА ПЛАНЕТА» (код ЄДРПОУ 37701919), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 919667,00 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту перевірки №442/22.2/37243279 від 08.05.2013 в період грудня 2012 року, службові особи ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 641 643, 00 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великому розмірі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту перевірки №232/22-2/37243279 від 14.03.2013 в період 2012 року, службові особи ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 640 000,00 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великому розмірі.

Згідно акту перевірки № 21/22-2/37243279 від 11.01.13 року, в період вересня 2012 року службові особи ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279) при взаємовідносинах з ПП «Будівельна Планета» (код ЄДРПОУ 37701919) та ТОВ «Газпромтехнології» (код ЄДРПОУ 37508177) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 488 404 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту перевірки № 549/26-55-22-07/37243279 від 23.06.2014 року, в період з 01.04.2012 року по 31.12.2013 року, службові особи ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» (код ЄДРПОУ 37243279), а саме ОСОБА_6, ОСОБА_5 та ОСОБА_7 ухилились від сплати податку на прибуток іноземних юридичних осіб в сумі 23 897 873 грн. та податку на додану вартість в сумі 485 352,00 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період 21-22.10.2014 року на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києві, було проведено обшук у приміщенні ПАТ «Державна продовольча зернова компанія України» (далі ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» або ПАТ «ДПЗКУ»), за результатом якого виявлено та вилучено зовнішньо-економічні контракти, які укладені службовими особами підприємства з підприємствами нерезидентами, що зареєстровані в країнах з пільговим оподаткуванням, а саме, - укладені у 2013 році - 28 контрактів на суму 321,6 млн. доларів США (Гонконг, Нідерланди); укладені у 2014 році - 18 контрактів на суму 222,3 млн. доларів США (Кіпр, Гонконг, Великобританія).

В ході проведеного аналізу було встановлено, що основними покупцями зернових у 2013 році була компанія Sonders Trading K/S Co., Limited (Гонконг), 2014 році є компанія Lirtavis Enterprises LTD (Кіпр).

05.03.2014 між ПАТ «Державна продовольча зернова компанія України» та компанією Neslot Limited укладено угоду про переведення боргу від 05.03.2014 щодо зовнішньоекономічних контрактів. Новим боржником відповідно до вказаного договору стала компанія «Sonders Trading K/S Co.», Limited».

Крім того під час обшуку було вилучено контракт від 04.04.2014 року № EPR1 укладений між ПАТ «ДПЗКУ», підписаний головою правління ОСОБА_3, з «Sonders Trading K/S Co.», Limited» (Гонконг), предметом якого є надання фірмою-нерезидентом в адресу ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» нематеріального активу у вигляді права на укладання ексклюзивних договорів перевалки з Провайдером. Загальна ціна вказаного договору складає 41,4 млн. доларів США. Відповідно відмітки на контракті зробленої службовими особами АТ «Укрексімбанк» на підставі вказаного контракту між ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» та «Sonders Trading K/S Co.», Limited» зараховано зустрічні однорідні вимоги на суму 39,3 млн. доларів США. Вказана операція дозволила ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» зарахувати неповернення валютної виручки від проведених господарських операцій з «Sonders Trading K/S Co.», Limited», а виконання умов вказаного контракту викликає сумнів.

Органом досудового розслідування встановлено, що підписання контракту № EPR1 між ПАТ «ДПЗКУ» та Sonders Trading K/S Co., Limited щодо придбання нематеріального активу у вигляді права на укладення ексклюзивного договору перевалки зернових був укладений в порушення відомчих нормативно - правових актів, в тому числі Положення «Про договірну роботу», яким визначено відповідних порядок укладання правочинів на ПАТ «ДПЗКУ».

Посилаючись на те, що виникла необхідність у дослідження оригіналів документів, складених ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» з Neslot Limited та Sonders Trading K/S Co., Limited, в тому числі контрактів Акту приймання-передачі № 1 до Договору EPR1 від 04.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акту про зарахування зустрічних однорідних вимог №2 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акту про зарахування зустрічних однорідних вимог №3 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Угоду про переведення боргу від 05.03.14 б/н між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг), додаткова угода №2 від 07.03.14 до зовнішньоекономічного Контракту №385 від 19.08.13 між між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг), тому оригінали вказаних документів потрібні для проведення почеркознавчих експертиз з метою підтвердження виконання підписів посадовими особами ПАТ «ДПЗКУ» в первинних фінансово - господарських документів, а саме: ОСОБА_3 в контракті № EPR1 між ПАТ «ДПЗКУ» та Sonders Trading K/S Co., Limited, акті прийому-передачі № 1 від 04.04.2014 ОСОБА_8 в актах заліку №2 та №3 від 10.04.2014, слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію, в тому числі, яка містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 1,2 ст. 32 Конституції України ніхто не може зазнавати втручання в його особисте і сімейне життя, крім випадків, передбачених Конституцією України; не допускається збирання, зберігання, використання та поширення конфіденційної інформації про особу без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини. Зазначені вимоги кореспондуються з вимогами ч. 2 ст. 14 Закону України «Про захист персональних даних».

За вимогами ч. 2 ст. 21 «Про інформацію» конфіденційна інформація може поширюватися за бажанням (згодою) відповідної особи у визначеному нею порядку відповідно до передбачених нею умов, а також в інших випадках, визначених законом, та за вимогами ч. 2 ст. 7 Закону України «Про доступ до публічної інформації» розпорядники інформації, які володіють конфіденційною інформацією, можуть поширювати її лише за згодою осіб, які обмежили доступ до інформації, а за відсутності такої згоди - лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Необхідність надавання тимчасового доступу з метою вилучення саме оригіналів зазначених документів обґрунтована призначення почеркознавчої експертизи документів у вказаному кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижу О.В та співробітникам оперативного управління ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100060000087 від 24.04.2015р., тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код за ЄДРПОУ 37243279), із можливістю вилучення оригіналів, а саме:

? установчих документів (Установчий договір, Статут з усіма змінами та доповненнями; Положення ті ін.) ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» станом на 2012 - 2014 роки;

? інформації про осіб, які мали право підпису первинних фінансово - господарських ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України станом на 2013 - 2014 роки;

? наказів, розпоряджень та ін. документів, якими визначено право підпису первинних фінансово - господарських документів, в тому числі документів ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» станом на 2013 - 2014 р.;

? Положення, наказів, інструкції (інші відомчі документи), якими визначено порядок та підстави укладення договорів на ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» в період 2013 - 2014 років;

? заяви про прийняття на роботу (звільнення з роботи) ОСОБА_3 (як голови правління ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України»), його анкети як кандидата, автобіографії, наказів про призначення на посаду (звільнення з посади), його посадові інструкції, положення, що регулюють його роботу;

? заяви про прийняття на роботу (звільнення з роботи) ОСОБА_4 (як заступника голови правління ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України»), його анкети як кандидата, автобіографії, наказів про призначення на посаду (звільнення з посади), його посадові інструкції, положення, що регулюють його роботу.

- Інформації та підтверджуючих документів (листки - погодження та/або ін.) щодо того хто та відповідно до яких нормативних документів ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України», в період 2013 - 2014 років, давав згоду на укладання первинних фінансово - господарських документів між ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧО-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» з Neslot Limited та Sonders Trading K/S Co., Limited, в тому числі контрактів: № 416 від 30.08.2013 р.; № NES03/671 від 01.11.2013 р.; № 385 від 19.08.2013 р.; № 677 від 28.11.2013 р.; № 388 від 19.08.2013 р.; № ЕХР140114-1 та ЕХР230114-1; № EPR1 від 04.04.2014, Акт приймання-передачі № 1 до Договору EPR1 від 04.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог №2 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог №3 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Угода про переведення боргу від 05.03.14 б/н між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг), додаткова угода №2 від 07.03.14 до зовнішньоекономічного Контракту №385 від 19.08.13 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг).

- Укладені в період 2013 - 2014 років первинні - фінансово господарські документи (контракти з відповідними додатками та ін.) між ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» з Neslot Limited та Sonders Trading K/S Co., Limited, в тому числі контракти: № 416 від 30.08.2013 р.; № NES03/671 від 01.11.2013 р.; № 385 від 19.08.2013 р.; № 677 від 28.11.2013 р.; № 388 від 19.08.2013 р.; № ЕХР140114-1 та ЕХР230114-1; № EPR1 від 04.04.2014, Акт приймання-передачі № 1 до Договору EPR1 від 04.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог №2 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Акт про зарахування зустрічних однорідних вимог №3 від 10.04.14 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), Угода про переведення боргу від 05.03.14 б/н між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг), додаткова угода №2 від 07.03.14 до зовнішньоекономічного Контракту №385 від 19.08.13 між ПАТ «ДПЗКУ» та «Sonders Trading K/S Co., Limited» (Гонконг), «Neslot Limited» (Гонконг).

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/23789/16-к.

Примірник 2 надано слідчому Чижу О.В.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко