Ухвала суду № 58279822, 10.06.2016, Оболонський районний суд міста Києва

10.06.2016 Справа № 756/7499/16-к

№ 756/7499/16-к

№ 1-кс/756/970/16

У Х В А Л А

Іменем України

10 червня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Римар Є.П., секретар судового засідання Возненко М.М., за участю слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському району ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.В.,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському району ГУ ДФС у м. Києві ДВИГУНА Р.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 БАТРИНОМ Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №5 БАТРИНОМ Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які зберігаються у відділі держаної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Києво-Святошинського районного Управління юстиції у місті Києві та відділі держаної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Голосіївської районної у місті Києві державної адміністрації.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100050000089 від 27 листопада 2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Альтер Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38912485), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку взаємовідносин з ТОВ «РОДАС-ЛТД» (код ЄДРПОУ 38698703) та ТОВ «Авіратрейд» (код ЄДРПОУ 38950363), умисно ухились від сплати податку на додану вартість на суму 3 175 854 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що службовим особам ТОВ «Альтер Інжиніринг» підконтрольні ряд суб'єктів підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивних та транзитних, зокрема: ТОВ «Данетт» (код ЄДРПОУ 39447389) та ТОВ «Юнікрон плюс» (код ЄДРПОУ 39656219).

Згідно реєстраційних баз даних АІС «Податковий блок» встановлено, що засновником та керівником ТОВ «Данетт» і ТОВ «Юнікрон Плюс» значиться ОСОБА_2.

Будучи допитаними ОСОБА_2 показав, що до перереєстрував на своє ім'я ТОВ «Данетт», ТОВ «Юнікрон Плюс» за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

ТОВ «Данетт» (код ЄДРПОУ 39447389) зареєстровано у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції за адресою: м. Київ, пр-т Перемоги, 126, де і зберігаються оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ «Данетт».

ТОВ «Юнікрон плюс» (код ЄДРПОУ 39656219) зареєстровано у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр-т 40-річчя Жовтня, 42, де і зберігаються оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ «Юнікрон плюс».

З метою встановлення даних щодо реєстрації ТОВ «Данетт» (код ЄДРПОУ 39447389) та ТОВ «Юнікрон плюс» (код ЄДРПОУ 39656219), слідчий звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів установчих та реєстраційних документів, які зберігаються у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції за адресою: м. Київ, пр-т Перемоги, 126 та у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр-т 40-річчя Жовтня, 42.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме представники відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції, представники відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації, та державний обвинувач, про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили. Тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання у їх відсутність.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження №32015100050000089 вбачається, що від 27 листопада 2015 року внесено відомості про вчинення злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання сторонами кримінального провадження доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції, що розташований за адресою: м. Київ, пр-т Перемоги, 126 та у Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації, що розташований за адресою: м. Київ, пр-т 40-річчя Жовтня, 42.

Згідно ст. 13 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-IV від 15.05.2003 року, витребування документів з реєстраційних справ здійснюється на підставі судового рішення.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, прокурором, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів з подальшим їх вилученням.

Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів які зберігаються у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції за адресою: м. Київ, пр-т Перемоги, 126 та у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр-т 40-річчя Жовтня, 42, оскільки вони необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст.309 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському району ГУ ДФС у м. Києві ДВИГУНА Р.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 БАТРИНОМ Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати надання старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ДВИГУНУ Руслану Васильовичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32015100050000089, а саме: старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції БОВКУНУ Євгену Андрійовичу, старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ЛЮЛІНУ Івану Віталійовичу, старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції САУЛЯК Людмилі Віталійовні, старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції БЕЗМАЛЮ Дмитру Ігоровичу, слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ВОЙТІ Яні Михайлівні, слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції БУРКАЛЮ Владиславу Володимировичу, слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ГЕГІ Руслану Васильовичу, або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві право тимчасового доступу до документів, які зберігаються:

-у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції, що знаходиться за адресою: м. Київ, пр-т Перемоги, 126, оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Данетт» (код ЄДРПОУ 39447389), а саме: описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії; довіреностей на представлення інтересів підприємства; реєстраційних карток; повідомлень державного реєстратора; листів та кореспонденції; протоколів загальних зборів засновників (учасників); наказів про призначення службових осіб; статутів; квитанцій про здійснення оплати вчинення реєстраційних дій та інших документів, на підставі яких було проведено реєстрацію підприємства;

- у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр-т 40-річчя Жовтня, 42, оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Юнікрон плюс» (код ЄДРПОУ 39656219), а саме: описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії; довіреностей на представлення інтересів підприємства; реєстраційних карток; повідомлень державного реєстратора; листів та кореспонденції; протоколів загальних зборів засновників (учасників); наказів про призначення службових осіб; статутів; квитанцій про здійснення оплати вчинення реєстраційних дій та інших документів, на підставі яких було проведено реєстрацію підприємства.

Посадовим особам Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції та у Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та надати старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ДВИГУНУ Руслану Васильовичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32015100050000089, а саме: старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції БОВКУНУ Євгену Андрійовичу, старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ЛЮЛІНУ Івану Віталійовичу, старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції САУЛЯК Людмилі Віталійовні, старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції БЕЗМАЛЮ Дмитру Ігоровичу, слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ВОЙТІ Яні Михайлівні, слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції БУРКАЛЮ Владиславу Володимировичу, слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ГЕГІ Руслану Васильовичу, або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві можливість вилучити оригінали зазначених документів.

Строк дії ухвали встановити два тижні з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Є.П.Римар