Ухвала суду № 58279242, 14.06.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Провадження №1- кс/712/3395/16

Справа № 712/6800/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

14 червня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області Пироженко С.А., при секретарі Тітова О.І., за участю слідчого Лисоконь Т.М., розглянув, винесене в кримінальному провадженні № 32016250000000012 від 04.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Лисоконь Т.М., і погоджене начальником відділу прокуратури Черкаської області Пидорич С.М., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Лисоконь Т.М., звернувся до суду із клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В клопотанні зазначає, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32016250000000012, відомості про яке внесені 04.02.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно службових осіб ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 0022394) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941), яке зареєстроване за адресою: Черкаська область, Лисянський район, с. Дашуківка, протягом 2012-2014 років безпідставно відобразивши в податковому та бухгалтерському обліках товариства придбання природного газу від ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), що має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1 959 556 грн. та податку на додану вартість на суму 1 953 184 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 3 912 740 грн., що є в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПАТ «Дашуківські бентоніти» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

У зв'язку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунках ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941) №26005415364, №26004415149, №2604450163, №26006415363, №26007415362, №2604950171, №26008415361 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, відкритих в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив суд його задоволити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банк та банківську діяльність " - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, а саме, представника АТ «Райффайзен Банк Аваль» в м. Києві, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні документів, зацікавленими особами.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого, яка підтримала клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Лисоконь Т.М. - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941) №26005415364, №26004415149, №2604450163, №26006415363, №26007415362, №2604950171, №26008415361 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, відкритих в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941) №26005415364, №26004415149, №2604450163, №26006415363, №26007415362, №2604950171, №26008415361, оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків з можливістю вилучення перелічених вище документів.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Лисоконь Т.М., або іншого співробітника ДФС за її дорученням.

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Пироженко С.А.

Копію цієї ухвали мені вручено: «_____» червня 2016 року о ____ год. __ хв.

__________