Постанова № 5826116, 07.02.2008, Богунський районний суд м. Житомира

ПОСТАНОВА

4-190/08

07.02.2008 року м. Житомир Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Григорусь Н.Й. при секретарі Андрушко І.С. з участю прокурора Чуприної Л.В.

розглянув у відкритому судовому засіданні подання старшого слідчого прокуратури м. Житомира про проведення обшуку в житлі та іншому володінні громадянина, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з поданням, де вказано, що 19.09.2006 року службові особи АТВТ «Взуття» м. Житомира, яке зареєстроване за юридичною адресою м. Житомир, вул. Київська, 87, уклали договір купівлі-продажу магазину «Будинок взуття» з базою будинку взуття на загальну суму 12 млн. 360 тис. грн.. з ТОВ «ТЦ «Темпо» та відповідно в декларації з ПДВ за вересень місяць 2006 року задекларували дану операцію по обсягу поставок в сумі 10347840 грн. і податкові зобов»язання з ПДВ в сумі 2069568 грн. Разом з цим в даній декларації відображено обсяги придбання товарно-матеріальних цінностей в сумі 10 млн. 450 тис. грн. та податковий кредит в сумі 2069002 грн. від проведення операції з придбання карток операторів мобільного зв»язку. В подальшому кошти в сумі понад 2 млн. грн.., які були сплачені як за придбання карток операторів мобільного зв»язку, через рахунки інших суб»єктів господарювання м. Житомира перераховані на рахунок ТОВ «Афініті Ту Бі» м. Київ, яке було зареєстроване з використанням паспорта гр-на ОСОБА_1, який ніякого відношення до реєстрації та діяльності названого товариства не має. Проведеними 06.06.2007 р, 06.07.2007р. та 26.09.2007 р. попередніми перевірками наявності товарно-матеріальних цінностей, а саме карток операторів мобільного зв»язку, які належать АТВТ «Взуття» та відображені в деклараціях з податку на прибуток за 2006 рік як балансова вартість запасів в сумі 10 199 980 грн., не встановлено.

Таким чином службові особи АТВТ «Взуття» м. Житомира, зловживаючи своїм службовим становищем в інтересах третіх осіб, з метою несплати до бюджету податкових зобов»язань від проведення операції з продажу вказаного магазину, умисно внесли до податкових звітів з ПДВ та податку на прибуток за вересень місяць 2006 року та за 2006 рік завідомо неправдиву інформацію про наявність у підприємства податкового кредиту в сумі 2069002 грн., чим спричинили шкоду державі на вказану суму.

По даному факту прокуратурою м. Житомира 31.01.2008 року порушено кримінальну справу за ст. 364 ч. 2, 366 ч. 2 КК України.

В ході розслідування кримінальної справи встановлено, що АТВТ «Взуття» мало взаємовідносини з ТД «Міріса» у формі ТОВ (ід. Код 22064638), яке фактично надавало послуги по незаконному створенню податкового кредиту з податку на додану вартість для АТВТ «Взуття». Головним бухгалтером ТД «Міріса» у формі ТОВ є ОСОБА_2

Слідство вважає, що за місцем проживання вищевказаної особи можуть знаходитись необхідні для розслідування кримінальної справи документи, а саме:

· договір купівлі-продажу магазину «Будинок взуття» з базою будинку взуття від 19.09.2006 року, додаток № 1 до даного договору (акт приймання-передачі), специфікація та ін.;

· накладні, податкові накладні, платіжні доручення щодо продажу вказаного нерухомого майна;

· договори купівлі-продажу карток операторів мобільного зв»язку «ЮМС» та «Джинс», укладених АТВТ «Взуття» з ТОВ «ТД Міріса» та іншими підприємствами в 2006 році, акти прийому-передачі по даних договорах, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні доручення, довіреності, та ін.;

· договори купівлі-продажу карток «СІМ-СІМ» і «Джинс» оператора мобільного зв»язку «ЮМС» , укладених між ТД «Міріса» у формі ТОВ та ТОВ «Дитячий світ» 25.09.2006 року, акти прийому-передачі по даних договорах, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні доручення, довіреності, та ін.;

· договори купівлі-продажу, за якими вказані картки «СІМСІМ» і «Джинс» оператора мобільного зв»язку «ЮМС» купувались ТОВ «Дитячий світ» у суб»єктів господарської діяльності, акти прийому-передачі по даних договорах, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні доручення, довіреності, та ін.;

· установчі та звітні документи ТОВ «ТД «Темпо», АТВТ «Взуття», ТОВ Дитячий світ», ТОВ «ТД Міріса» і ТОВ «Афініті ТУ БІ», головні книги даних підприємств, книги обліку купівель та продаж, книги наказів, накази про призначення на посади керівних працівників, посадові інструкції та ін.;

· системні блоки комп»ютерів, на яких може зберігатись необхідна інформація;

· документи щодо співробітництва АТВТ «Взуття» з ТОВ «Дитячий світ», ТД «Міріса» у формі ТОВ, ТОВ «ТД Темпо», і ТОВ «Афініті ТУ БІ» (м. Київ).

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, враховуючи наявність даних, які дають достатні підстави вважати, що вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, можуть знаходитись за місцем фактичного проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, суд вважає необхідним надати дозвіл на проведення обшуку в житлі та іншому володінні вищевказаної особи.

Керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в житлі гр-ки ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1