Ухвала суду № 58252029, 31.05.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/6825/16-к

У Х В А Л А

31 травня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Шишка О.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Шишко О.А. звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом підроблення офіційних документів службовими особами Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» (код 40237328, м. Рівне, вул. Грушевського, 5а, кв. 21), за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Встановлено, що представники Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» (код 40237328, м. Рівне, вул. Грушевського, 5а, кв.21), з метою митного оформлення товарів в режимі «імпорт» (нових речей - одяг, взуття, інші речі побутового вжитку), під виглядом «гуманітарної допомоги» підробили листи-прохання щодо надання благодійної допомоги від організацій, що потребують такої (сільські, селищні ради, інші). Такі листи «цільового призначення» були подані службовими особами Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» до Міністерства соціальної політики України для подальшого визнання вантажу згідно вантажно-митних документів - «імпортованими вживаними речами», у вигляді «гуманітарної допомоги».

Благодійна організація «Фонд «Допомоги та Братерства» неодноразово зверталась до Міністерства соціальної політики України з заявами про визнання гуманітарною допомогою за проформами рахунків фактур (інвойс) №167/040416 від 04.04.2016, №174/040416 від 04.04.2016, №176/050416 від 05.04.2016, №171/040416 від 04.04.2016, 807/02-16 та 791/02-16 який надійшов та має надійти від американського фонду - донора Arks Foundation (Dover, Delaware 19901, 8 The Green, STE, EIN 594877) в адресу Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» м.Рівне, вул. Грушевського, 5а, кв.21

Згідно листів нерезидента - донора Arks Foundation, останні відправили в адресу Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» гуманітарну допомогу, вагою 21,45т (інвойс 171/040416), вагою 20,77т (інвойс 171/040416), вагою 22,1т. (інвойс 167/040416), вагою 19.9т (інвойс 176/040416).

На виконання доручення слідчого за № 350/09-02 від 11.05.2016, співробітниками ОУ ГУ ДФС у Рівненській області здобуто та долучено до кримінального провадження (лист №418/17-00-07-04 від 12.05.2016) документи, що подавались представниками Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» до Міністерства соціальної політики України для визнання вантажів гуманітарною допомогою. Зокрема, долучено завірені копії листів-прохань від Рівненського обласного відділення всеукраїнської благодійної організації «Всеукраїнська мережа людей, які живуть з ВІЛ/СНІД» м. Рівне, НВК «Загальноосвітня школа 1-11 ступенів-дошкільний навчальний заклад с. Копилля Маневицького р-ну Волинської області» та Українська сільська рада Острозького району Рівненської області.

В ході виконання вказаного доручення отримано показання представника Української сільської ради про те, що до Благодійної організації «Фонд «Допомога та братерство» Українська сільська рада листів не надсилала, а зазначені в листах номери не збігаються з номерами в журналах вихідної кореспонденції. Від інших зазначений установ на даний час є лише усна відповідь про те що до Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» жодних листів не писали.

Також, встановлено розбіжності у документах поданих до митного оформлення спільно з ВМД №20405002/2016/004751 та до Міністерства соціальної політики України - листа дарувальника, в якому до митного органу поданий лист (інвойс) 176/050416 від 05.04.2016 року на вагу 18640 кг., а до Мінсоцполітики поданий подібний лист дарувальника 176/050416 від 05.04.2016 року тільки зі вказаною вагою вантажу - 19890 кг. Різниця у вазі становить 1250кг. Вказане свідчить про невідповідність поданих до митного оформлення документів.

Таким чином, у діях службових осіб Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч. 1 ст. 366 КК України.

В межах кримінального провадження відпрацьовується версія, що вказана гуманітарна допомога планується реалізовуватися через дрібно гуртову мережу магазинів як вживаний одяг - «секонд-хенд», а не використовуватися за цільовим призначенням.

Слідчий вказує, що з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести вилучення повного пакету документів поданих представниками Благодійної організації «Фонд «Допомоги та Братерства» до Міністерства соціальної політики України (м. Київ вул. Еспланадна, 8/10), на підставі яких наказами № 420 від 18.04.2016, 453 від 25.04.2016, № 299 від 28.03.2016 та №202 від 29.02.2016 вантаж (товар) визнано гуманітарною допомогою, тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання не підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 3 ст. 216 КПК України, слідчі органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, здійснюють досудове розслідування злочинів, передбачених статтями 204, 205, 205-1, 212, 212-1, 216, 218-1, 219 КПК України.

Враховуючи, що слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС в Рівненській області відповідно до ст. 216 КПК України не має повноважень на проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні за ч. 1 ст. 366 КК України, слідчий суддя вважає, що підстав для задоволення клопотання не має.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Шишка О.А. про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Ухвала набрала законної сили 31 травня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов