Ухвала суду № 58239605, 09.06.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/4816/16-к

н/п 1-кс/766/2701/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

09.06.2016 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., за участю секретаря: Рушелюк О.М., прокурора: Лафірук А. А. слідчого: Сирко Д. В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Сирко Д.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області Лафіруком А. А., про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Сирко Д.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: слідчого суддю Херсонського міського суду Херсонської області задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на обшук житлових, не житлових приміщеньта транспортних засобів, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_2, (нерухоме майно на праві приватної власності належить ОСОБА_3), з метою виявлення та вилучення: транспортних засобів, запасні частини деталей та агрегати для продажу, на які відсутні документи та/або ввезенні на митну територію України без розмитнення та сплати відповідних обов'язкових платежів, документів їх походження, обладнання що забезпечує зміну ідентифікаційних номерних знаків деталей транспортних засобів, грошові кошти отриманні злочинним шляхом, комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у незаконній діяльності та можуть підтверджувати причетність ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2) та інших осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі.

Вказане клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32016230000000045 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж 2015-2016 років ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2) здійснюючи діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами до легкових автомобілів (виключно іноземного виробництва), незаконно ввезли на митну територію України легкові автомобілі іноземного походження, без сплати податків та інших платежів, чим ухилились від сплати податків на суму 1581,2 тис.грн.

Оперативним управлінням ГУ ДФС у Херсонській області надано відомості про те, що в рамках операції «Рубіж-2016», під час проведення оперативних заходів, отримано дані стосовно протиправної діяльності ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2).

ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1), АДРЕСА_3, паспорт НОМЕР_3 виданий Генічеським РВ УМВС України в Херсонській області 02.12.1996 року, зареєстрований в Цюрупинській ОДПІ з 04.12.2006 року, платник єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності - технiчне обслуговування та ремонт автотранспортних засобів.

ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2), АДРЕСА_1, паспорт НОМЕР_4, виданий Дніпровським РВ УМВС у Херсонській області 22.05.2005 року, зареєстрований в органах ДПІ м. Херсона з 01.04.2004 року, платник єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності - роздрібна торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів.

Відповідно до матеріалів наданих ОУ ДПІ у м. Херсоні встановлено, що останні, здійснюючи діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами до легкових автомобілів (виключно іноземного виробництва), незаконно ввезли на митну територію України легкові автомобілі іноземного походження, без сплати податків та інших платежів, а саме: імпортного збору, акцизного податку, ввізного мита та податку на додану вартість.

Після перетину транспортними засобами кордону України, здійснювалося розбирання транспортних засобів на запчастини для продажу, а також переобладнання автотранспортних засобів шляхом внесення змін в їх ідентифікаційні дані (номер кузову, шасі, агрегатів).

Крім того встановлено, номери мобільних телефонів, які використовуються ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 незаконній діяльності: НОМЕР_5 та НОМЕР_6.

Продаж незаконно ввезених транспортних засобів здійснювався за допомогою мережі інтернет, шляхом розміщення оголошень на сайті RST.ua та «Auto Ria» (автобазар), з зазначенням контактних номерів мобільних телефонів НОМЕР_5 та НОМЕР_6.

Відповідно до інформації наданої ОУ ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що на даний час ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 незаконно ввезено наступні легкові транспортні засоби:

-Hyundai Grandeur, 2009 рік випуску, бензин, об'єм двигуна 3300 куб. см;

-Mercedes - Benz S 320, 2000 рік випуску, дизель, об'єм двигуна 3200 куб. см;

-Mercedes - Benz ML 430, 2002 рік випуску, бензин, об'єм двигуна 4300 куб. см.

З метою проведення розрахунку та визначення суми несплаченого акцизного податку ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 25.05.2016 року до відділу контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Херсонській області направлено службову записку №788/21-22-07-08-06.

За інформацією, викладеною у вказаній службовій записці відділом контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів складено довідку №16/21-22-40-38 від 25.05.2016, згідно якої сума несплаченого до бюджету держави акцизного податку при ввезені на митну територію України легкового автотранспорту складає 52974 Євро, що за курсом НБУ станом на 01.04.2016 року (29,849437 грн. за 1 Євро) складає 1 581,2 тис. грн.

Крім того, проведеними оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_4 в незаконному ввезенні на митну територію України транспортних засобів без митного оформлення допомагає громадянин ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2), АДРЕСА_1, паспорт НОМЕР_4, виданий Дніпровським РВ УМВС у Херсонській області 22.05.2005 року, зареєстрований в органах ДПІ м. Херсона з 01.04.2004 року, платник єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності - роздрібна торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів. Фактичне місце проживання АДРЕСА_2.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна № 59908696 від 26.05.2016 року будинок, житловий розташований за адресою АДРЕСА_2, належить на праві приватної власності ОСОБА_3 - договір дарування, ВМС 209583, 18.08.2009, посвідчений приватним нотаріусом ОСОБА_7 за р.№1553, яка є дружиною ОСОБА_6.

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що за адресою АДРЕСА_2, можуть знаходитися транспортні засоби, запасні частини деталей та агрегати для продажу, які незаконно ввезенні на митну територію України без розмитнення та сплати відповідних обов'язкових платежів, документів їх походження, обладнання що забезпечує зміну ідентифікаційних номерних знаків деталей транспортних засобів, грошові кошти отриманні злочинним шляхом, комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у незаконній діяльності та можуть підтверджувати причетність ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 та інших осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі.

Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред'явленні при допитах у даному кримінальному провадженні.

Документи, речі та їх зміст мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про підстави для формування про фактичні прибутки. При цьому їх необхідно вилучити, так як зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення відповідних судових експертиз, щодо їх правомочності.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, просили його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, прокурора, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32016230000000045 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж 2015-2016 років ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2) здійснюючи діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами до легкових автомобілів (виключно іноземного виробництва), незаконно ввезли на митну територію України легкові автомобілі іноземного походження, без сплати податків та інших платежів, чим ухилились від сплати податків на суму 1581,2 тис.грн.

Оперативним управлінням ГУ ДФС у Херсонській області надано відомості про те, що в рамках операції «Рубіж-2016», під час проведення оперативних заходів, отримано дані стосовно протиправної діяльності ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2).

ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1), АДРЕСА_3, паспорт НОМЕР_3 виданий Генічеським РВ УМВС України в Херсонській області 02.12.1996 року, зареєстрований в Цюрупинській ОДПІ з 04.12.2006 року, платник єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності - технiчне обслуговування та ремонт автотранспортних засобів.

ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2), АДРЕСА_1, паспорт НОМЕР_4, виданий Дніпровським РВ УМВС у Херсонській області 22.05.2005 року, зареєстрований в органах ДПІ м. Херсона з 01.04.2004 року, платник єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності - роздрібна торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів.

Відповідно до матеріалів наданих ОУ ДПІ у м. Херсоні встановлено, що останні, здійснюючи діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами до легкових автомобілів (виключно іноземного виробництва), незаконно ввезли на митну територію України легкові автомобілі іноземного походження, без сплати податків та інших платежів, а саме: імпортного збору, акцизного податку, ввізного мита та податку на додану вартість.

Після перетину транспортними засобами кордону України, здійснювалося розбирання транспортних засобів на запчастини для продажу, а також переобладнання автотранспортних засобів шляхом внесення змін в їх ідентифікаційні дані (номер кузову, шасі, агрегатів).

Крім того встановлено, номери мобільних телефонів, які використовуються ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 незаконній діяльності: НОМЕР_5 та НОМЕР_6.

Продаж незаконно ввезених транспортних засобів здійснювався за допомогою мережі інтернет, шляхом розміщення оголошень на сайті RST.ua та «Auto Ria» (автобазар), з зазначенням контактних номерів мобільних телефонів НОМЕР_5 та НОМЕР_6.

Відповідно до інформації наданої ОУ ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що на даний час ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 незаконно ввезено наступні легкові транспортні засоби:

-Hyundai Grandeur, 2009 рік випуску, бензин, об'єм двигуна 3300 куб. см;

-Mercedes - Benz S 320, 2000 рік випуску, дизель, об'єм двигуна 3200 куб. см;

-Mercedes - Benz ML 430, 2002 рік випуску, бензин, об'єм двигуна 4300 куб. см.

З метою проведення розрахунку та визначення суми несплаченого акцизного податку ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 25.05.2016 року до відділу контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Херсонській області направлено службову записку №788/21-22-07-08-06.

За інформацією, викладеною у вказаній службовій записці відділом контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів складено довідку №16/21-22-40-38 від 25.05.2016, згідно якої сума несплаченого до бюджету держави акцизного податку при ввезені на митну територію України легкового автотранспорту складає 52974 Євро, що за курсом НБУ станом на 01.04.2016 року (29,849437 грн. за 1 Євро) складає 1 581,2 тис. грн.

Крім того, проведеними оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_4 в незаконному ввезенні на митну територію України транспортних засобів без митного оформлення допомагає громадянин ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2), АДРЕСА_1, паспорт НОМЕР_4, виданий Дніпровським РВ УМВС у Херсонській області 22.05.2005 року, зареєстрований в органах ДПІ м. Херсона з 01.04.2004 року, платник єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності - роздрібна торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів. Фактичне місце проживання АДРЕСА_2.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна № 59908696 від 26.05.2016 року будинок, житловий розташований за адресою АДРЕСА_2, належить на праві приватної власності ОСОБА_3 - договір дарування, ВМС 209583, 18.08.2009, посвідчений приватним нотаріусом ОСОБА_7 за р.№1553, яка є дружиною ОСОБА_6.

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що за адресою АДРЕСА_2, можуть знаходитися транспортні засоби, запасні частини деталей та агрегати для продажу, які незаконно ввезенні на митну територію України без розмитнення та сплати відповідних обов'язкових платежів, документів їх походження, обладнання що забезпечує зміну ідентифікаційних номерних знаків деталей транспортних засобів, грошові кошти отриманні злочинним шляхом, комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у незаконній діяльності та можуть підтверджувати причетність ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 та інших осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі.

Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред'явленні при допитах у даному кримінальному провадженні.

Документи, речі та їх зміст мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про підстави для формування про фактичні прибутки. При цьому їх необхідно вилучити, так як зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення відповідних судових експертиз, щодо їх правомочності, слід надати дозвіл на проведення обшуку за вищезазначеною адресою.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з ОВС управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Сирко Д.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області Лафіруком А. А., про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук житлових, не житлових приміщеньта транспортних засобів, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_2, (нерухоме майно на праві приватної власності належить ОСОБА_3), з метою виявлення та вилучення: транспортних засобів, запасні частини деталей та агрегати для продажу, на які відсутні документи та/або ввезенні на митну територію України без розмитнення та сплати відповідних обов'язкових платежів, документів їх походження, обладнання що забезпечує зміну ідентифікаційних номерних знаків деталей транспортних засобів, грошові кошти отриманні злочинним шляхом, комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у незаконній діяльності та можуть підтверджувати причетність ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2) та інших осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі

Встановити строк дії цієї ухвали до 09.07.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяГ. А. Радченко