Ухвала суду № 58224409, 25.05.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23900/16-к

У Х В А Л А

25.05.2016 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш., при секретарі Король А.О., за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України Бережника В. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури Бережника В.В., погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Навозенком О.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури Бережника В.В., погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Навозенком О. І., про надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні Сахновщинської районної державної адміністрації, із можливістю вилучення оригіналів документів реєстраційної справи СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627).

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що першим відділом з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014100130000008 від 28.02.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст.191, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 190, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 240, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 та інші невстановлені особи, діючи спільно, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні послуг по мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, отримали управлінські повноваження, необхідні особі для підпорядкування діяльності суб'єкта господарювання за для досягнення вищевказаної мети, тобто фактично придбали підприємство СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627), що у свою чергу підпадає під ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627), а саме керівник господарств - ОСОБА_3, в період з 01.09.2015 по 31.10.2015 здійснив реалізацію насіння соняшника на адресу покупців ТОВ «ОЙЛ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 38999828), ТОВ НВФ «ЕКОСТАР МК ЛТД» (код ЄДРПОУ 19466505), ТОВ «КВАНТ БУД» (код ЄДРПОУ 39831334) (нова назва - ТОВ «ІНВЕСТ-МЕГАБІЛДІНГ»), ТОВ «БАШИТО» (код ЄДРПОУ 39911440) (нова назва ТОВ «АЕРОПРОМ-2015»), ТОВ «ЄВРОПРАЙМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39911536), ТОВ «ДАБЕСТ» (код ЄДРПОУ 39911587), ТОВ «ЮПИТЕР ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 39931949) у кількості 49695517,00 кг на суму 387625032,00 грн (в тому числі ПДВ 64604172,00 грн, джерела походження якого встановити не вдалося. При цьому, СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) має незначні трудові ресурси, а саме кількість працюючих - 1 (одна) особа та матеріальні ресурси для здійснення діяльності, що свідчить про наявність у суб'єкта господарювання ознак фіктивності та ставить під сумнів факт реального здійснення господарської діяльності. Проведена реалізація сільгосппродукції відповідає виду діяльності СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627), але не відповідає наявній у останнього кількості землі, що становить 56 га. Всього засіяно в 2015 році 15 га озимої пшениці та 41 га соняшнику.

Згідно висновків за результатами опрацювання зібраної податкової інформації щодо діяльності СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) № 77/22 від 21.10.2015 платником податків при продажу товарів неправомірно визначено суми податкових зобов'язань на загальну суму 64604172 (шістдесят чотири мільйони шістсот чотири тисячі сто сімдесят дві) грн. 00 коп., чим порушено п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 192.1 ст. 192 та п. 201.10 ст. 201 Податкового Кодексу України.

Дослідженням фінансово-господарської діяльності СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) № 72/20-40-16-10 від 25.11.2015 встановлено, що згідно електронних копій податкових накладних у графі код товару згідно коду УКТЗЕД по насінню соняшника відсутній код товару, що не підтверджує походження цього товару від нерезидентів. Відповідно бази даних АІС «Податковий блок» відсутня інформація щодо отримання СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) насіння соняшника від нерезидентів. Загалом, по наданих для аналізу матеріалах СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) за період з 01.09.2015 по 31.10.2015 не отримувало (передплачувало) від постачальників насіння соняшника, а насіння соняшника, яке було зібрано в кількості 75 тон не реалізовувалось. При цьому з 01.09.2015 по 31.10.2015 СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) здійснено відвантаження (отримано кошти як передплату) насіння соняшника в кількості 49695517 кг на суму 387625032,00 грн (в тому числі ПДВ 64604172,00 грн), джерела походження якого по наданих матеріалах та даних АІС «Податковий блок» не встановлено.

Відповідно до висновків дослідження № 72/20-40-16-10 від 25.11.2015 встановлено існування ймовірності того, що у разі реалізації СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) насіння соняшника (а не отримання передплати коштів від покупців) на адресу покупців по вищенаведених операціях, легалізовано насіння соняшника, джерела отримання якого не встановлено, у кількості у кількості 49695517,00 кг на суму 38762503,00 грн (в тому числі ПДВ 64604172,00 грн) шляхом переведення у легальний обіг СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) з подальшою реалізацією цього насіння соняшника на адресу покупців.

У зв'язку з цим, в діях керівника СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) ОСОБА_3 вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З метою отримання інформації та документів щодо фінансово-господарської діяльності СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) з реалізації ним насіння соняшника, на адресу місцезнаходження останнього в порядку ст. 93 КПК України була направлена вимога, яка повернулась на адресу відправника у зв'язку з відсутністю адресата по указаному адресу.

Слідством також встановлено, що СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627) зареєстроване за адресою Харківська область, Сахновщинський район, село Новоолександрівка.

Посилаючись на те, що у володінні Сахновщинської районної державної адміністрації, яка розташована за адресою: Харківська обл., смт. Сахновщина, вул. Шмідта, 10, знаходиться реєстраційна справа СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627), яка містить відомості, що можуть бути використані як докази, і іншими способами, крім їх вилучення, довести обставини кримінального правопорушення неможливо, слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію, в тому числі, яка містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 1,2 ст. 32 Конституції України ніхто не може зазнавати втручання в його особисте і сімейне життя, крім випадків, передбачених Конституцією України; не допускається збирання, зберігання, використання та поширення конфіденційної інформації про особу без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини. Зазначені вимоги кореспондуються з вимогами ч. 2 ст. 14 Закону України «Про захист персональних даних».

За вимогами ч. 2 ст. 21 «Про інформацію» конфіденційна інформація може поширюватися за бажанням (згодою) відповідної особи у визначеному нею порядку відповідно до передбачених нею умов, а також в інших випадках, визначених законом, та за вимогами ч. 2 ст. 7 Закону України «Про доступ до публічної інформації» розпорядники інформації, які володіють конфіденційною інформацією, можуть поширювати її лише за згодою осіб, які обмежили доступ до інформації, а за відсутності такої згоди - лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, клопотання слідчого не містить доводів, які б давали підстави слідчому судді для надання доступу до документів з метою вилучення саме оригіналів запитуваних документів.

Посилання слідчого на те, що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто мають значення речових доказів, не спростовують факт того, що копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені слідчим у клопотанні обставини. Також слідчим до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати оригінали запитуваних документів.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому слідчої групи Генеральної прокуратури України Бережнику В.В., іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014100130000008 від 28.02.2014р., з правом передоручення іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з наданням можливості вилучити їх копії, а саме, реєстраційної справи СФГ «ОСНОВА» (код ЄДРПОУ 23324627), яка перебуває у володінні Сахновщинської районної державної адміністрації, що розташована за адресою: Харківська обл., смт. Сахновщина, вул. Шмідта, 10.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня винесення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/23900/16-к.

Примірник 2 надано слідчому Бережнику В.В.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко