Постанова № 58184103, 31.05.2016, Приморський районний суд м. Одеси

31.05.2016

Справа № 522/9636/16-к

Провадження № 1-«кс»/522/10287/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Лабунський В.М., при секретарі Шараєвій О.А., за участю слідчого Узуна М.Ю., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській областіпроводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32016160000000001 від 13.01.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Юни-Сервис» (ЄДРПОУ 33659806) при здійснені фінансово-господарських операцій щодо купівлі нафтопродуктів у «фіктивного» підприємства ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (ЄДРПОУ 37428778) в податковий період січень - березень, червень 2013 р. ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 453 462 грн. та податку на додану вартість в сумі 2 152 159 грн., що є особливо великим розміром. «Фіктивність» підприємства ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (ЄДРПОУ 37428778) підтверджується вироком Червонозаводського районного суду м.Харкова щодо визнання винним ОСОБА_1 у скоєні злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, а саме створення ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (ЄДРПОУ 37428778). Відповідно цього було проведено позапланову перевірку ТОВ «Юни-Сервис» з питань взаємовідносин з ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020», в результаті чого донараховано суми матеріальних збитків в особливо великих розмірах.

Разом з тим встановлено, що після позапланової перевірки ТОВ «Юни-Сервис» фінансово-господарську діяльність не веде та є економічно не активним. У той самий час засновники вказаного підприємства є засновниками підприємства ТОВ «Константа» (ЄДРПОУ 31237359), а посадові особи ТОВ «Юни-Сервис» є посадовими особами у ТОВ «Константа», яке почало активну фінансову діяльність після перевірки ТОВ «Юни-Сервис». При цьому всі покупці та постачальники ТОВ «Юни-Сервис» перейшли до співпраці з ТОВ «Константа».

Встановлено, що в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) відкриті наступні розрахункові рахунки підприємств:

- ТОВ «Юни-Сервис» (ЄДРПОУ 33659806) №26008182374 (українська гривня);

- ТОВ «Константа» (ЄДРПОУ 31237359) №26001257488 (українська гривня), де зберігаються документи щодо відкриття та обслуговування вищезазначеного рахунку, а саме: договори про відкриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитком печатки, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, відомості щодо подальшого руху грошових коштів по рахунках.

Дані документи, містять охоронювану законом таємницю, перебувають у володінні та зберігаються лише АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта та містять відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази.

Крім того, інформація яка міститься в банківських документах має значення для доказування причетності посадових осіб до незаконної діяльності та приховування отриманих доходів, встановлення контрагентів по ланцюгу постачання та загального обсягу операцій, іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування грошових коштів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити банківську роздруківку про рух грошових коштів за банківськими рахунками, які належить ТОВ «Юни-Сервис», ТОВ «Константа» з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), в зв'язку з чим слідчий просив клопотання задовольнити та провести його розгляд без виклику представників АБ «Укргазбанк» (МФО 320478).

Вислухавши думку слідчого, вважаю за можливим розгляд клопотання провести без виклику представників АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), оскільки існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити частково, з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надані матеріалі свідчать про те, що документи, які містять відомості про рух грошових коштів ТОВ «Юни-Сервис» (ЄДРПОУ 33659806) по рахунку №26008182374 (українська гривня) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.01.2013 по 31.12.2015, заяв на видачу готівки, грошових чеків на отримання готівки ТОВ «Юни-Сервис», документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Юни-Сервис», відкритих в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), реєстраційну та юридичну справу, які знаходяться в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Що стосується вилучення оригіналів документів, то вважаю вказану вимогу слідчого необґрунтованою, оскільки слідчий в своєму клопотанні не зазначає в чому полягає необхідність вилучення саме оригіналів документів.

Крім того, в судовому засіданні слідчим доведено, що АБ «Укргазбанк», володіючи зазначеною вище інформацією має можливість безповоротно її змінити або знищити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Що стосується надання тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Константа» (ЄДРПОУ 31237359), слід зазначити, що згідно з матеріалів наданих до клопотання вбачається, що жодних відомостей про скоєння кримінального правопорушення посадовими особами ТОВ «Константа» до ЄРДР внесено не було, в зв'язку з чим надання тимчасового доступу до документів зазначеного товариства на теперішній час є передчасним, та задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узуна М.Ю. - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узуну Максиму Юрійовичу та особам що будуть діяти за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитись з ними та вилучити належним чином завірені їх копії, які знаходяться у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), а саме відомості про рух грошових коштів, в електронному та паперовому вигляді, по підприємству:

- ТОВ «Юни-Сервис» (ЄДРПОУ 33659806) по рахунку №26008182374 (українська гривня), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.01.2013 по 31.12.2015;

- заяв на видачу готівки, грошових чеків на отримання готівки ТОВ «Юни-Сервис» (ЄДРПОУ 33659806), відповідно до Постанови/Інструкції Національного банку України від 01.06.2011, №174 "Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні" (із змінами і доповненнями).

- документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Юни-Сервис» (ЄДРПОУ 33659806), відкритих в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), реєстраційну та юридичну справу.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: