Ухвала суду № 58176099, 08.06.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/3330/16-к

Провадження № 1-кс/265/910/16

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук

08 червня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Козлов Д.О., при секретарі Азаровій А.О., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Макарського О.Є., розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

08 червня 2016 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Макарського О.Є., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш. про проведення обшуку, за кримінальним провадженням № 32015050290000017 за ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Громової, буд. 63, у період 2014 року, навмисно ухилилися від сплати податків шляхом включення до податкового кредиту неіснуючих операцій з підприємствами, які входять до складу «транзитно-конвертаційної» групи, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), ТОВ «Продмаркет» (ЄДРПОУ 37949493), у результаті чого, службові особи ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508) в порушення п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 5 757 834,00 гривні, що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження №3 від 13.02.2015. Крім того встановлено, що ТОВ «МГК «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508) в період 2014-2015рр. реалізовувало продукцію на адресу ТОВ «МГК «Геліос ЛТД» (ЄДРПОУ 38985328) на суму 9,78 млн. грн. ПДВ.

У ході проведення аналізу фінансово - господарської діяльності ТОВ «МГК «Геліос» (ЄДРПОУ 37500508), згідно наявної бази даних АІС «Податковий блок» та програмних продуктів, які використовуються до впровадження АІС „Податковий блок" встановлено, що «МГК «Геліос» у період 2014-2015 р.р. постачало в адресу ТОВ «МГК «Геліос ЛТД» (ЄДРПОУ 38985328) ікру риб ТМ «Шаланда», ТМ «Камчадал» та іншу ікорну продукцію на суму 9,78 млн. грн. ПДВ

Також встановлено, що ТОВ «МГК «Геліос ЛТД» у період з 2015 р. по березень 2016р. постачало в адресу ТОВ "1-А ІКОРНА КОМПАНІЯ" (ЄДРПОУ 39738364) ікру риб на суму 14,5 млн. грн.

Встановлено, що ТОВ «МГК «Геліос ЛТД» та ТОВ «1-А ІКОРНА КОМПАНІЯ» реєструють податкові накладні з однієї ІР-адреси, а саме: 194.44.12.17;127.0.0.1;89.209.5.86.

ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1) займає посаду управляючого акціонеру компаній «Гелиос» (ТМ «Шаланда», ТМ «Камчадал»), ТОВ «Небесна криниця», TRINITI.

У ході проведення огляду інформації з наявної бази даних АІС «Податковий блок» та програмних продуктів, які використовуються до впровадження АІС „Податковий блок" встановлено, що ОСОБА_5 є засновником у наступних підприємствах: ТОВ "БАУМ ПЛЮС" (ЄДРПОУ 25642544), юридична адреса: м. Київ, вул. Раскової, 11; ТОВ "В І П" (ЄДРПОУ 30022526), юридична адреса: м. Київ, Шевченківський район, вул. Туполева, буд.18-Д, корп.0; ТОВ "ПІВДЕННОСХІД-ЛІФТ" (ЄДРПОУ 33577624), юридична адреса: юридична адреса: м. Донецьк, Кіровський район, вул. Адигейська, буд. 14; ТОВ "БЕТОН-МЛ" (ЄДРПОУ 33794685), юридична адреса: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Тарасівка, вул. Київська, буд. 77/8; ТОВ "ЦИФРОВІ ДИСПЕТЧЕРСЬКІ СИСТЕМИ" (ЄДРПОУ 35182508), юридична адреса: Донецька область, м. Маріуполь, Жовтневий район, вул. Громової, буд. 63; ТОВ "ВИРОБНИЧИЙ КОМПЛЕКС "НЕБЕСНА КРИНИЦЯ" (ЄДРПОУ 35454660), юридична адреса: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Гореничі, вул. Гагаріна, буд. 1-Б; ТОВ "БЦ РЕКЛАМА" (ЄДРПОУ 37973133), юридична адреса: м. Київ, Подільський район, вул. Верхній Вал 2, корп. літера А; ТОВ "БЦ ГЕЛІОС" (ЄДРПОУ 38669159), юридична адреса: м. Київ, Солом'янський район, б-р. Івана Лепсе, буд. 6, корп. 17; ТОВ "РК "БАРБАРИС" (ЄДРПОУ 38669164), юридична адреса: м. Київ, Подільський район, вул. Верхній Вал 2, корп. літера А; ТОВ "1-А ІКОРНА КОМПАНІЯ" (ЄДРПОУ 39738364), юридична адреса: м. Київ, Солом'янський район, б-р. Івана Лепсе, буд. 6, корп. 17; ТОВ "ФАБРИКА МОЖЛИВОСТЕЙ" (ЄДРПОУ 39797990), юридична адреса: м. Київ, Солом'янський район, б-р. Івана Лепсе, буд. 6, корп. 17; ТОВ "ШКОЛА ЕТИКЕТУ" (ЄДРПОУ 40117619), юридична адреса: м.Київ, Солом'янський район, б-р. Івана Лепсе, буд. 6, корп. 17; АТ "ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "СМАРТ ФОНД" (ЄДРПОУ 40259268), юридична адреса: м. Київ, Солом'янський район, б-р. Івана Лепсе, буд. 6, корп. 17.

Також, у ході проведення аналізу фінансово - господарської діяльності ТОВ «МГК «Геліос» (ЄДРПОУ 37500508), згідно наявної бази даних АІС «Податковий блок» та програмних продуктів, які використовуються до впровадження АІС „Податковий блок" встановлено, що «МГК «Геліос» у період 2014-2015 р.р. отримало у свою адресу від ТОВ «ДАЛЬРИБА» (ЄДРПОУ 36972322) етикетки, вкладиши, жестяні банки та іншу продукцію для ікорної продукції на суму 389,4 тис. грн. ПДВ.

Проведеними оперативними заходами та згідно рапорту ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області встановлено, що предмети та документи ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС»за період 2014 року по теперішній час, які можуть свідчити про ухилення посадовими особами вказаного підприємства від сплати податків та зборів, а саме фінансово-господарські документи, штампи, печатки, комп`ютерна техніка знаходяться за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно отриманої інформації встановлено, що фактичне місцезнаходження фінансово - господарських документів ТОВ «МГК «Геліос» є приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_1. За вказаною адресою знаходяться фінансово - господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «МГК «Геліос» з ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОК 38517554) (з 11.2015р ТОВ "КИЇВ СЕРВІС ГРУП"), ТОВ «Дітрейд» (ЄДРПОУ 34980845), ПП "Кінос" (ЄДРПОУ 37009035) (з 12.2015р. ПП "ОРХІДЕЯ-ТМ"), ТОВ «Продмаркет» (ЄДРПОУ 37949493) та іншими, а також документи ТОВ «МГК «Геліос ЛТД» із своїми підприємствами - контрагентами.

Згідно даних з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна встановлені власники зазначеного вище приміщення, а саме: гр. ОСОБА_8, ПАТ «Київський завод реле та автоматики» (ЄДРПОУ 00214853), ТОВ «Септіма» (ЄДРПОУ 31984862), ТОВ «Гунатех» (ЄДРПОУ 34297735)

Враховуючи вищевикладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий, Макарський О.Є., в судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, оскільки вони містять відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду даного кримінального провадження та можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_1.

Наведені у клопотанні фактичні данні щодо належності нерухомого майна, обшук якого слідчий просить суд провести, об'єктивно підтверджується письмовими матеріалами поданого клопотання.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити, надавши старшому слідчому, дозвіл на обшук за адресою: АДРЕСА_1.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Макарського О.Є.,погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш.- задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Макарському Олександру Євгеновичу,проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1., за місцем фактичного місцезнаходження документів ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508) та ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ«Геліос ЛТД» (ЄДРПОУ 38985328), з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які свідчать про злочинну діяльність посадових осіб ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508) та ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ«Геліос ЛТД» (ЄДРПОУ 38985328) за період з 01.01.2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання, а саме: оригіналів всіх фінансово-господарських документів, касових документів, банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригіналів документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб, посадових інструкцій, штампів, печаток, документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, всіх електронних носіїв інформації (магнітних, оптичних, зовнішніх, дисків та дискет, флеш-накопичувачів, зовнішніх та наружних жорстких дисків, системних блоків персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508) та ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ«Геліос ЛТД» (ЄДРПОУ 38985328), грошових коштів, отриманих в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, які можуть свідчити про ухилення посадовими особами вказаного підприємства від сплати податків та зборів, забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Строк дії ухвали - з 08 червня 2016 року по 07 липня 2016 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Козлов Д. О.

Ухвала оголошена, вручена її копія «_»_______2016 року.

_____________

(підпис) (ПІБ особи)