Ухвала суду № 58141901, 06.06.2016, Галицький районний суд м. Львова

Справа № 461/3758/16-к

Провадження № 1-кс/461/2670/16

УХВАЛА

06.06.2016

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова Мисько Х.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС п'ятого відділу кримінальних розслідувань СУФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП старшого лейтенанта податкової міліції Барабаша В.О. про призначення проведення позапланової документальної перевірки,

в с т а н о в и в :

у провадженні п'ятого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження № 32015100110000278 внесене 01.10.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ НВП «Гетьман» (ЄДРПОУ 31804036), за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Старший слідчий з ОВС п'ятого відділу кримінальних розслідувань СУФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП старший лейтенант податкової міліції Барабаш В.О. звернувся до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України Льовкіним В.Л., в якому просить винести ухвалу про призначення проведення позапланової документальної перевірки ТОВ НВП «Гетьман» (ЄДРПОУ 31804036), зареєстрованого за адресою: м.Львів, вул. Волинська будинок 10 А, з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаєморозрахунках із ТзОВ фірма «Промінвест пластик» (ЄДРПОУ 30989828) та компаніями нерезидентами: ООО «Єнерготехпласт», ООО «Єлінт-Лайн», ООО ПО «Єнергокомплект», СЗАТ «Белтелекабель», за період з 01.07.2015 по 31.08.2015 року. Просить зобов'язати ревізорів долучити до матеріалів проведеної перевірки завірені копії підтверджуючих документів. Для ознайомлення, просить ревізорам надати окремі матеріали кримінального провадження № 32015100110000278 від 01.10.2015р. Проведення перевірки просить доручити працівникам СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ ДФС. Просить зобов'язати працівників СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ ДФС, акт перевірки (довідку) з додатками, скерувати в п'ятий відділ кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з ОВП.

В обґрунтування внесеного клопотання покликається на те, що підставою для реєстрації кримінального провадження в ЄРДР слугували матеріали зібрані працівниками оперативного управління СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ Міндоходів, щодо здійснення ТОВ НВП «Гетьман» нетипових експортних операцій з митної території України, що призвело до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість за період з 01.07.2015 по 31.08.2015 на загальну суму 4 020 тис. грн.

Враховуючи викладене,з метою встановлення фактичної суми податків та зборів, несплачених ТОВ НВП «Гетьман» (ЄДРПОУ 31804036) до державного бюджету, внаслідок проведення фінансово-господарських операцій із ТзОВ фірма «Промінвест пластик», слідчий суддя приходить до висновку про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ НВП «Гетьман» (ЄДРПОУ 31804036) яке зареєстроване за адресою: м.Львів, вул. Волинська будинок 10 А, щодо здійснення фінансово-господарських операцій із ТзОВ фірма «Промінвест пластик» (ЄДРПОУ 30989828), а також та компаніями нерезидентами: ООО «Єнерготехпласт», ООО «Єлінт-Лайн», ООО ПО «Єнергокомплект», СЗАТ «Белтелекабель».

Керуючись ст.ст.91-93 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Призначити проведення позапланової документальної перевірки ТОВ НВП «Гетьман» (ЄДРПОУ 31804036), зареєстрованого за адресою: м.Львів, вул. Волинська будинок 10 А, з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаєморозрахунках із ТзОВ фірма «Промінвест пластик» (ЄДРПОУ 30989828) та компаніями нерезидентами: ООО «Єнерготехпласт», ООО «Єлінт-Лайн», ООО ПО «Єнергокомплект», СЗАТ «Белтелекабель», за період з 01.07.2015 по 31.08.2015 року.

Зобов'язати ревізорів долучити до матеріалів проведеної перевірки завірені копії підтверджуючих документів.

Для ознайомлення, ревізорам надати окремі матеріали кримінального провадження № 32015100110000278 від 01.10.2015р.

Проведення перевірки доручити працівникам СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ ДФС.

Зобов'язати працівників СДПІ з ОВП у м. Львові МГУ ДФС, акт перевірки (довідку) з додатками, скерувати в п'ятий відділ кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з ОВП.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мисько Х.М.