Ухвала суду № 58107368, 30.05.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7631/16-к

1-кс/295/3118/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.05.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районний суду м. Житомира Перекупка І.Г., при секретарі Сидорець К.Г., за участю слідчого слідчої групи з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевича М.І., розглянувши клопотання винесене у кримінальному провадженні № 32016060000000029 від 25.04.2016 р., клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що службові особи представництва «Гюльсан Іншаат Санаі Туризм Накліят Ве Тіджарет Анонім Шіркеті» (код ЄДРПОУ 26607343), в період 2015-2016 років шляхом відображення в бухгалтерському обліку операцій з СГД з ознаками «ризикових», ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 824 689 грн., що становить значні розміри.

Разом з тим встановлено, що у представництва «Гюльсан Іншаат Санаі Туризм Накліят Ве Тіджарет Анонім Шіркеті» (код ЄДРПОУ 26607343) відкрито рахунки в банківській установі ПАТ "КРЕДИТ ЄВРОПА БАНК" (МФО 380366), а саме: №26008010000371 (Українська гривня), №26008010000371 (Долар США) та №26008010000371 (Євро), а також №26009020000371 (Українська гривня) та №26042010000371 (Українська гривня).

У ПАТ "КРЕДИТ ЄВРОПА БАНК" (МФО 380366), зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунку, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по вище вказаних рахунках за період з 20.06.2008 по 19.05.2016 р.

Слідчий зазначив, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ "КРЕДИТ ЄВРОПА БАНК" (МФО 380366), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунки, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунків, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій осіб що скоїли вищезазначений злочин, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів. Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

1. Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Галькевичу Михайлу Ігоровичу та особам, які діють за дорученням слідчого (постановою), а також старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС в Житомирській області Баранівському Дмитру Станіславовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Хланю Роману Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС в Житомирській області Тищику Олегу Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС в Житомирській області Тисленку Олегу Сергійовичу та заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Стасюку Андрію Васильовичу, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ "КРЕДИТ ЄВРОПА БАНК" (МФО 380366) а саме:

Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронних носіях, по рахунках №26008010000371 (Українська гривня), №26008010000371 (Долар США) та №26008010000371 (Євро), а також №26009020000371 (Українська гривня) та №26042010000371 (Українська гривня), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати,сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 20.06.2008 по 19.05.2016 р.

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №26008010000371 (Українська гривня), №26008010000371 (Долар США) та №26008010000371 (Євро), а також №26009020000371 (Українська гривня) та №26042010000371 (Українська гривня), відкритого у ПАТ "КРЕДИТ ЄВРОПА БАНК" (МФО 380366), а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, платіжних доручень, грошових чеків на отримання готівки по рахунках №26008010000371 (Українська гривня), №26008010000371 (Долар США) та №26008010000371 (Євро), а також №26009020000371 (Українська гривня) та №26042010000371 (Українська гривня), у період з 20.06.2008 по 19.05.2016р.

Протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка