Ухвала суду № 58081322, 11.05.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/21746/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11.05.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., за участю секретаря Онопрієнка С.Ю., слідчого Іванова Д.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого другого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В. про тимчасовий досип до речей та документів, що містять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В :

10.05.2016 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Білоцерківця О.А. в межах кримінального провадження № 32016100060000042 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого другого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Большаковим Д.В., про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК», за адресою:м. Дніпропетровськ, вул. Тітова, буд. 36.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100060000042 від 06.04.2016, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Мак Хаус» (код за ЄДРПОУ 19358827) у значних розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки Акт № 56/26-15-13-01-03/19358827 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Мак Хаус» (код за ЄДРПОУ 19358827), з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Ліга Конслалт ЛТД» (код ЄДРПОУ 39209561) та ТОВ «ЗЕТ Трейд» (код ЄДРПОУ 39208084) за період з 01.06.2014 по 30.06.2014.

Перевіркою встановлено, що службові особи ТОВ «Мак Хаус» ухилились від сплати податку на додану вартість в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито придбання товарів, у наступних суб'єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Ліга Конслалт ЛТД» та ТОВ «ЗЕТ Трейд». Загальна сума ухилення 1 640,6 тис. грн., що є значним розміром.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального слідчого другого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу., тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «ЗЕТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39208084) та ТОВ «Ліга Консалт ЛТД (код ЄДРПОУ 39209561, що знаходяться у ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК», за адресою:м. Дніпропетровськ, вул. Тітова, буд. 36, а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та документів банківського контролю підприємств по рахункам:

●ТОВ «ЗЕТ Трейд» банківські рахунки № 26004010002207 (українська гривня), № 26006030002207 (українська гривня), № 26005020002207 (українська гривня) за період діяльності з; 16.05.2014 по 17.04.2015 року

●ТОВ «Ліга Консалт ЛТД» банківські рахунки № 26001010002244 (українська гривня), № 26002020002244 (українська гривня), № 26003030002244 (українська гривня), № 26005050002244 (українська гривня), № 26006060002244 (українська гривня), № 26004040002244 (українська гривня) за період діяльності з 22.05.2014 по 17.04.2015 року

Надати дозвіл на вилучення оригіналів документів у ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК», що становлять банківську таємницю стосовно клієнтів банку - ТОВ «ЗЕТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39208084) та ТОВ «Ліга Консалт ЛТД (код ЄДРПОУ 39209561), а саме:

- документів які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по вищевказаним рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

-справи з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів ТОВ «ЗЕТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39208084) та ТОВ «Ліга Консалт ЛТД (код ЄДРПОУ 39209561), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/21746/16-к.

Примірник 2 - наданий слідчому Іванову Д.В.