Ухвала суду № 58062538, 27.05.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1782/16

ун. № 759/7462/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 травня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Макаренко В.В., при секретарі - Павлишиній А.А., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 12013110080011033 клопотання слідчого СВ Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Ясько П.С., погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Денисенко О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів - вилучити в оригіналах (здійснити їх виїмку) стосовно ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) , за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві (юридична адреса: м. Київ, вул. Верховинна, 9), за ознаками кримінального правопорушень, передбаченого ст. 358 ч. 1 КК України, та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого,

В С Т А Н О В И В:

27 травня 2016 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СВ Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Ясько П.С., погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Денисенко О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів - вилучити в оригіналах (здійснити їх виїмку) стосовно ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) , за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві (юридична адреса: м. Київ, вул. Верховинна, 9), за ознаками кримінального правопорушень, передбаченого ст. 358 ч. 1 КК України.

Клопотання обгрунтоване тим, що у провадженні СВ Святошинського УП ГУНП м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013110080011033 від 20.09.2013 року, за ознаками правопорушення, передбаченого, ст. 358 ч. 1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що під час досудового розслідування в рамках вказаного кримінального провадження виявлено, що посадові особи ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) діючи з метою прикриття незаконної діяльності, з метою формування кредитних зобов'язань суб'єктам господарювання внесли завідомо неправдиві відомості до податкової звітності та фінансово-господарських документів.

Згідно реєстраційних даних керівником ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) являється ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1.

Під час допиту гр. ОСОБА_3 показала, що реєстрацію ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) вона не проводила, реєстраційних та установчих документів вказаного товариства не підписувала та господарської діяльності від імені ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) не здійснювала. Також гр. ОСОБА_3 повідомила, що не має реєстраційних, установчих документів та печатки ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590).

Згідно реєстраційних даних податкових органів гр. ОСОБА_3 значиться засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590).

Також під час виїзду за адресою реєстрації ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590), а саме м. Київ, площа Святошинська 1, корпус Б, приміщення 1, було складено акт обстеження місцезнаходження за юридичною та фактичною адресою, згідно якого вказане підприємство за місцем реєстрації відсутнє.

Згідно інформації із автоматизованих баз даних Державної фіскальної служби України встановлено, що ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590), зареєстровано в Святошинській районній в місті Києва державній адміністрації та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Згідно інформації із автоматизованих баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) зареєстровано в Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора як на суб'єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, оскільки орган досудового розслідування має намір отримати тимчасовий доступ до речей та документів та вилучити їх, а саме документів, що становлять реєстраційну справу та звітну частину ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590). Тимчасовий доступ до речей і документів зазначених у клопотання та їх вилучення не тягне негативних наслідків передбачених п. 10 ч.1 ст. 309 КПК України, оскільки орган досудового розслідування звертається із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, отримання тимчасового доступу до речей та документів та вилучення реєстраційної справи, звітної частини ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590), не позбавляє фізичну особу - підприємця чи юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність, та в жодному разі не порушує права і свободи визначені Конституцією України, а саме особисті, політичні, соціально-економічні та культурні, в тому числі право на підприємницьку діяльність, яке визначене ст. 42 Конституції України.

Отримання тимчасового доступу до документів та можливість їх вилучення, а саме документів, що становлять реєстраційну справу та звітну частину ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590), дасть змогу виконати завдання, для виконання якого орган досудового розслідування звертається із клопотанням до слідчого судді, а саме потребують дослідження шляхом подальшої перевірки достовірності записів у документах, які виконані від посадових осіб ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590), (призначення почеркознавчої експертизи), необхідні для проведення в подальшому позапланової перевірки щодо додержання ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) (суб'єктом господарювання) законодавства про працю та загальнообов'язкового державного страхування, економічної експертизи з метою встановлення остаточної суми завданого збитку потерпілим, з метою встановлення подальшого руху коштів, які отриманні злочиннім шляхом, а також інші відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення, які потребують виявлення та фіксації для виконання завдань кримінального провадження.

Іншим способом отримати оригінали документів, які знаходять в реєстраційній справі та звітній частині ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590), як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів та можливість їх вилучення, у органа досудового розслідування не має підстав визначених кримінальним процесуальним законодавством.

У посадових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться вище зазначені документи, які будуть використані під час досудового розслідування як доказ по даному кримінальному провадженню, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

В ході досудового розслідування встановлено, що однією з причин вчиненого кримінального правопорушення є підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб - підприємців особою яка перебуває на посаді директора ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590), а відтак є достатньо підстав вважати про існування реальної загрози зміні чи знищенню вище вказаних документів у разі судового виклику посадових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

На підставі вище викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою захисту інтересів суспільства та Держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, слідчий просить надати тимчасовий доступ.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 та ч. 2 ст.163 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами, а також у відсутність представника ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві та прокурора.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

20.09.2013 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 12013110080011033, згідно витягу з кримінального провадження. (а.с. 1)

Відповідно до постанови слідчого Яська П.С. від 12.05.2016 року у даному кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу. (а.с. 30)

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підсумовуючи викладене, суд дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів - вилучити в оригіналах (здійснити їх виїмку) стосовно ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) , за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві (юридична адреса: м. Київ, вул. Верховинна, 9)

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Ясько П.С. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Святошинського УП ГУНП у місті Києві Ясько П.С. на тимчасовий доступ до речей і документів - вилучити в оригіналах (здійснити їх виїмку) стосовно ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) , за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві (юридична адреса: м. Київ, вул. Верховинна, 9), а саме:

-реєстраційна документація (статут, протоколи зборів учасників Товариства, установчі договори, реєстраційні картки, довіреності на право проведення реєстрації Товариства, довіреності по підприємству, накази по підприємству, квитанції про оплату послуг при реєстрації, копії паспортів засновників та посадових осіб, інші документи, які знаходяться в реєстраційні справі) ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) ;

-податкові декларації подані ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) , в тому числі в електронному варіанті, при цьому електронні декларації додатково в роздрукованому вигляді завірені належним чином;

-договір про визнання електронних документів, та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР-адреси та адреси електронної пошти з якої надходить звітність ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) ;

-реєстр контрагентів ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) визначених з використанням автоматизованої системи Державної фіскальної служби України із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ;

-планові, позапланові, зустрічні перевірки, акти, висновки, перевірки щодо вимог дотримання податкового законодавства вказаного ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) ;

-довідка про відкритті рахунки в банківських установах ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590) ;

-довідка щодо формування відомостей про розбіжності Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590);

-довідка про повний перелік працівників з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, які працюють на ТОВ «Пром постач лтд» (код ЄДРПОУ 38080590), із зазначенням їх заробітної плати по місячно з моменту реєстрації товариства по теперішній час.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу слідчого судді можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко