Ухвала суду № 58054677, 27.05.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/4859/16-к

Провадження № 1-кс/369/1111/16

УХВАЛА

Іменем України

27.05.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Іващенко М.О., за участю слідчого Романюка І.О., розглянувши клопотання ст. слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюка І.О. у кримінальному провадженні № 32016110200000006 від 26.01.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся ст. слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюк І.О. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення у ПАТ «КБ «ПРЕМІУМ» по рахунках, які належать ПП «Дельта Медікел».

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що службові особи ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) в період діяльності з 01.07.2014 по 31.07.2014 та з 01.11.14 по 31.12.2014 ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 4 560 304 грн. при взаємовідносинах з ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в ході розслідування кримінального провадження отримано матеріали які вказують на те що, ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) а саме: згідно акт №275/10-13-22-03 від 25.08.2015 року встановлено що ПП «Дельта Медікел» занижено ПДВ на загальну суму - 2 293 430 грн. та податок на прибуток підприємства на загальну суму - 2 266 874 грн. Всього службові особи ПП «Дельта Медікел» ухилились від сплати податків на загальну суму - 4 560 304 грн.

Зокрема, встановлено, що у 2014 році ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності а саме: ТОВ «Мет-Імпорт-Пром» (код ЄДРПОУ 38835427) та ТОВ «Трейд Агро 2015» (код ЄДРПОУ 38903334).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637). Оскільки єдиним можливим способом встановлення фактичних даних руху грошових коштів є дослідження інформації по банківським рахункам вказаного підприємства.

Згідно даних інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб ДФС України» ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) відкрито рахунки за №26109010106106, №26003001006106, №26154010106106, у ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (МФО 339555).

В зв'язку з вищевикладеним в ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітників АТ"Банк"Фiнанси та Кредит" (МФО 300131), та документів а саме посадових інструкцій співробітників банку, щодо обов'язків проведення фінансового моніторингу банківських операцій.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у володінні ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (МФО 339555) знаходяться документи щодо відкриття рахунків ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) відкрито рахунки №26109010106106, №26003001006106, №26154010106106 у ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (МФО 339555). (українська гривня, євро, долар США), а також відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей, що містять банківську таємницю, та те, що в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування, ст. слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ПАТ «КБ «ПРЕМІУМ» з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого ст. слідчим клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні ПАТ «КБ «ПРЕМІУМ» по рахунках, які належать ПП «Дельта Медікел», та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. При цьому, слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів зазначених документів, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюку Ігорю Олександровичу, або оперативним співробітникам за його дорученням, тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (МФО 339555), тобто можливість ознайомитись з ними та зробити їх копії на електронних та/або паперових носіях по рахункам №26109010106106, №26003001006106, №26154010106106 у ПАТ «КБ «ПРЕМІУМ» (МФО 300131), який належить ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637), а саме:

- листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) для відкриття (подальшої зміни поточних даних, закриття) рахунків №26109010106106, №26003001006106, №26154010106106;

- листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих службовими особами ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637), для надання повноважень іншим особам подавати до банку платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637);

- копії паспортів засновників та службових осіб ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637);

- реєстраційних документів ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637);

- договорів на розрахунково-касове обслуговування та на встановлення електронної системи „Банк-Клієнт", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

- кредитних справ ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) (кредитних договорів (угод), договорів застави (іпотеки), листів, заяв та інших документів, які подавались службовими особами ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) з метою отримання кредитних коштів);

- виписок про рух грошових коштів (роздруківку руху коштів) по рахункам №26109010106106, №26003001006106, №26154010106106, (в електронному вигляді) із зазначенням номеру платіжного документу, призначення платежу, повних даних платника та отримувача коштів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, включаючи години, хвилини та секунди) з 01.01.13 по теперішній час з розподіленням вказаних даних та даних щодо залишку грошових коштів на початок та кінець кожного банківського дня;

- повну інформацію про ІР-адреси, з яких здійснювались з'єднання по системі клієнт-банк між ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637) та ПАТ "КБ "ПРЕМIУМ" (МФО 339555) для перерахування грошових коштів, із зазначенням дати, часу, місця з'єднання ;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №26109010106106, №26003001006106, №26154010106106 , з 01.01.13 по даний час;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахункам №26109010106106, №26003001006106, №26154010106106, з 01.01.13 по даний час;

- первинних документів щодо взаємовідносин банку з ПП "Дельта Медікел" (код ЄДРПОУ 30634637), а також документів, які стали підставою для зарахування грошових коштів на внутрішньобанківські рахунки чи їх отримання із вказаних рахунків.

- договорів доручення щодо придбання (продажу) векселів, заявок на купівлю (продаж) векселів (цінних паперів), договорів купівлі-продажу векселів та договорів комісії, укладених на виконання договорів доручень, актів прийому-передачі векселів, завірених належним чином копій векселів, які були предметом договорів доручень та договорів купівлі-продажу векселів, звітів комісіонера, актів пред'явлення векселів до платежу, листів та інших документів, які стали підставою для зарахування грошових коштів на рахунку №26109010106106, №26003001006106, №26154010106106, з 01.01.13 по даний час, чи їх списання із вказаних рахунків - у випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Хрипун