Ухвала суду № 58050054, 02.06.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/11572/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Андрійчук Ірини Василівни, за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016240000000017 від 27.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-

в с т а н о в и в :

До суду звернувся слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Андрійчук І.В. з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ТОВ «Модуль-Україна» за адресою: Хмельницька область, м. Кам'янець-Подільський, вул. Грушевського, 1/14, відомості у яких можуть бути використані як докази.

Із клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016240000000017 від 27.05.2015 за фактом вчинення службовими особами ТОВ ПзІІ «Едпол» умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах.

В ході досудового розслідування, встановлено, що сума амортизаційних відрахувань по основних засобах (цілісного майнового комплексу), переданих в тимчасове платне користування ТОВ «Модуль-Україна» (код ЄДРПОУ 37863825) по договору оренди № 01-02/12 від 01.02.2012р. та вартість запасних частин, використаних на ремонт вказаних основних засобів, які формують собівартість наданих послуг оренди, перевищує суму доходів від надання послуг оренди даних основних засобів за січень - листопад 2014 року, тому необоротні активи і запчастини, в частині такого перевищення, використовувались у вказаних податкових періодах не в оподатковуваних операціях, тобто поза межами господарської діяльності ТОВ ПзІІ «Едпол», а тому їх використання завідомо не передбачало отримання доходу від цієї діяльності.

Враховуючи викладене, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, необхідно дослідити документи, які свідчать про взаємовідносини ТОВ ПзІІ «Едпол» та ТОВ «Модуль-Україна» з приводу оренди будівель та споруд, а також основних засобів, що знаходиться у ТОВ «Модуль-Україна» за адресою: Хмельницька область, м. Кам'янець-Подільський, вул. Грушевського, 1/14.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України).

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Андрійчук І.В. та/або за її дорученням працівникам ГУ ДФС у Хмельницькій області дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Модуль-Україна» за адресою: Хмельницька область, м. Кам'янець-Подільський, вул. Грушевського, 1/14, зокрема: договір оренди №01-02/12 від 01.02.2012 та додаткові угоди до вказаного договору; акти прийому-передачі обладнання в монтаж; акти здачі-приймання робіт (надання послуг), укладених у відповідності до договору оренди №01-02/12 від 01.02.2012; акти списання; акти про списання малоцінних товарно-матеріальних цінностей; акти про виведення з ладу підшипників валка на прокатному відділенні ЦХПіП, внаслідок аварійної ситуації; договору-доручення №13/175 від 10.01.2013 на оплату послуг залізниці; видаткові накладні та податкові накладні щодо взаємовідносин з ТОВ ПзІІ «Едпол», з подальшою можливістю їх вилучення.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 02 липня 2016 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя