Ухвала суду № 58038015, 15.05.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/5251/15-к

Провадження №1-кс/751/838/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 15 травня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова О.Ф. Подалюка

при секретарі Мегем В.М.,

з участю слідчого Терещенка А.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області Терещенка А.В. про дозвіл на обшук, -

В С Т А Н О В И В :

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області Терещенко А.В., погодженим старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області Білякович О.В., вказавши, що в нього в провадженні знаходиться кримінальне провадження, відомості щодо якого зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 24.12.2014 року за №32014270000000077, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749) в порушення норм чинного податкового законодавства, придбають на аукціонах нафту сиру у виробників. В подальшому з метою переробки придбаної нафти службові особи ТОВ «Олімпм-С» укладають договір переробки нафтопродуктів з ТОВ «ППН-Трейд» (код ЄДРПОУ 33479216) на давальницьких умовах. Переробка нафтопродуктів відбувається на міні нафтопереробному заводі ТОВ «ППН-Трейд». Згідно наявних документів ТОВ «ППН-Трейд» для ТОВ «Олімп-С» здійснює виготовлення групи товарів, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком: абсорбент газоконденсатний, сировину вуглеводневу та паливо нафтове, мазут. Фактично ТОВ «ППН Трейд» на адресу ТОВ «Олімп-С» після переробки відвантажує бензин та дизельне пальне, при виробництві яких ТОВ «ППН Трейд» має сплачувати акцизний податок. Паливно-мастильні матеріали під виглядом сировини вуглеводневої та абсорбенту реалізуються ТОВ «Олімп-С» споживачам. На даний час ТОВ «Олімп-С» самостійно здійснює переробку нафтопродуктів.

Також встановлено, що в 2014 році ТОВ «Олімп-С» укладало договори переробки нафтопродуктів з ТОВ «Богодухівська нафтобаза» (код ЄДРПОУ 33258978). Переробка нафтопродуктів відбувалася на Богодухівській нафтобазі, яка розташована за адресою: Харківська обл., м. Богодухів, вул. Привокзальна Слобідка, 38. Згідно документів ТОВ «Богодухівська нафтобаза» для ТОВ «Олімп-С» здійснювала виготовлення групи товарів, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком: абсорбент газоконденсатний, сировину вуглеводневу та паливо нафтове, мазут, але фактично ТОВ «Богодухівська нафтобаза» на адресу ТОВ «Олімп-С» після переробки відвантажує бензин та дизельне пальне, при виробництві яких ТОВ «Богодухівська нафтобаза» має сплачувати акцизний податок. Паливно-мастильні матеріали під виглядом сировини вуглеводневої та абсорбенту реалізуються ТОВ «Олімп-С» споживачам.

Враховуючи, що на Богодухівській нафтобазі, за адресою: Харківська обл., м. Богодухів, вул. Привокзальна Слобідка, 38, яка згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно вцілому належать на праві власності ТОВ «Богодухівська нафтобаза» (код ЄДРПОУ 33258978), та яку використовує в своїй діяльності ТОВ «Богодухівська нафтобаза», можуть знаходитись сировина та незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали (бензин та дизельне пальне), а також фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «Богодухівська нафтобаза», в тому числі, щодо придбання та переробки не облікової сировини та реалізації незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів (бензину та дизельного пального), чорнові записи, що свідчать про обставини вчинення злочину і мають значення для встановлення істини у справі, у сторони кримінального провадження виникла необхідність проведення обшуку в даному приміщенні.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримав та просив його задовольнити, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що на Богодухівській нафтобазі, за адресою: Харківська обл., м. Богодухів, вул. Привокзальна Слобідка, 38, можуть знаходитись докази кримінального правопорушення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, суд, -

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області Терещенка А.В. про дозвіл на обшук - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області Терещенку Артему Васильовичу дозвіл на проведення обшуку на Богодухівській нафтобазі, яка розташована за адресою: Харківська обл., м. Богодухів, вул. Привокзальна Слобідка, 38, яка вцілому належать на праві власності ТОВ «Богодухівська нафтобаза» (код ЄДРПОУ 33258978), та яку використовує в своїй діяльності ТОВ «Богодухівська нафтобаза», з метою відшукання і вилучення: сировини вуглеводневої, абсорбенту (компоненту дизельних палив) газоконденсатного, палива нафтового, мазуту, незаконно виготовленого бензину та дизельного пального; документів, щодо придбання ТОВ «Богодухівська нафтобаза» (код ЄДРПОУ 33258978) нафтопродуктів (нафти та газового конденсату), а саме: договорів поставки, договорів купівлі-продажу та додатки до них, актів прийому передачі, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних на транспортування нафтопродуктів, платіжних доручень, сертифікатів якості, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, подорожніх листів вантажного автомобіля, накладних, рахунків - фактур, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, та інших бухгалтерські та фінансово-господарських документів, складених за результатами даних фінансово-господарських взаємовідносин; документів, щодо передання ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749) на ТОВ «Богодухівська нафтобаза» (код ЄДРПОУ 33258978) на переробку нафтопродуктів, а саме: договорів поставки, договорів купівлі-продажу та додатки до них, актів прийому передачі, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, сертифікатів якості, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, подорожніх листів вантажного автомобіля, накладних, рахунків - фактур, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, та інших бухгалтерські та фінансово-господарських документів, складених при здійсненні фінансово-господарської діяльності; документів, щодо реалізації нафтопродуктів та ПММ, а саме: договорів з додатками, актів прийому передачі, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, та інших бухгалтерських та фінансово-господарських документів; документів, щодо придбання не облікованої сировини, переробки та реалізації незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів (бензину та дизельного палива), чорнових записів, а також інших предметів (комп'ютерної та оргтехніки, інших носіїв інформації), що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя О.Ф. Подалюка