Ухвала суду № 58037308, 07.07.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/6842/15-к

Провадження №1-кс/751/1255/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 07 липня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Подалюка

з участю слідчого Василенка В.В.,

при секретарі Мегем В.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ «Олімп-С» (код за ЄДРПОУ 32460749, юридична адреса: Чернігівська область, м. Прилуки, вул. Миру, буд.14), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, погодженим старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3, вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 24.12.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014270000000077, відносно службових осіб ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749) за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та незаконного виготовлення підакцизних товарів з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в порушення Податкового кодексу України, службовими особами ТОВ «Олімп-С» не нараховано та не сплачено акцизного податку за період 2012-2014р.р. у сумі 7 369 801, 08 грн., яка в пять тисяч і більше разів перевищує установлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Також встановлено, що у період 2012 року службові особи ТОВ «Олімп-С» (код за ЄДРПОУ 32460749) документально оформлювали проведення фінансово-господарських взаємовідносин, щодо придбання товарів (робіт, послуг), у ТОВ «Газукраїна-2020» (код за ЄДРПОУ 37428778).

З метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та кваліфікації дій службових осіб ТОВ «Олімп-С», для проведення судово-почеркознавчої експертизи, щодо встановлення належності виконання ТОВ «Газукраїна-2020» підписів у первинних документах вищевказаного підприємства, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Олімп-С», які складались на оформлення сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ «Олімп-С» з ТОВ «Газукраїна-2020», яке має ознаки фіктивності, та можливість їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ «Олімп-С» (код за ЄДРПОУ 32460749, юридична адреса: Чернігівська область, м. Прилуки, вул. Миру, буд.14), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 та за дорученням старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «Олімп-С» (код за ЄДРПОУ 32460749, юридична адреса: Чернігівська область, м. Прилуки, вул. Миру, буд.14), та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олімп-С» (договорів та додаткових угод до них, податкових накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття робіт (наданих послуг) з додатками до них, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, сертифікатів, паспортів якості), щодо взаємовідносин з ТОВ «Газукраїна-2020» (код за ЄДРПОУ 37428778) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Подалюка