Ухвала суду № 58037233, 15.05.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/5243/15-к

Провадження №1-кс/751/836/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 15 травня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова О.Ф. Подалюка

при секретарі Мегем В.М.,

з участю слідчого Терещенка А.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області Терещенка А.В. про дозвіл на обшук, -

В С Т А Н О В И В :

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області Терещенко А.В., погодженим старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області Білякович О.В., вказавши, що в нього в провадженні знаходиться кримінальне провадження, відомості щодо якого зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 24.12.2014 року за №32014270000000077, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749) в порушення норм чинного податкового законодавства, придбають на аукціонах нафту сиру у виробників. В подальшому з метою переробки придбаної нафти службові особи ТОВ «Олімпм-С» укладають договір переробки нафтопродуктів з ТОВ «ППН-Трейд» (код ЄДРПОУ 33479216) на давальницьких умовах. Переробка нафтопродуктів відбувається на міні нафтопереробному заводі ТОВ «ППН-Трейд». Згідно наявних документів ТОВ «ППН-Трейд» для ТОВ «Олімп-С» здійснює виготовлення групи товарів, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком: абсорбент газоконденсатний, сировину вуглеводневу та паливо нафтове, мазут. Фактично ТОВ «ППН Трейд» на адресу ТОВ «Олімп-С» після переробки відвантажує бензин та дизельне пальне, при виробництві яких ТОВ «ППН Трейд» має сплачувати акцизний податок. Паливно-мастильні матеріали під виглядом сировини вуглеводневої та абсорбенту реалізуються ТОВ «Олімп-С» споживачам. На даний час ТОВ «Олімп-С» самостійно здійснює переробку нафтопродуктів.

Також встановлено, що реалізація ПММ споживачам відбувається зі складу за адресою: АДРЕСА_1 де вони зберігаються після переробки. При цьому реалізація проводиться як за готівку, так і в безготівковій формі з оформленням всіх необхідних документів.

Враховуючи, що в будинку АДРЕСА_1, який використовують у своїй діяльність службові особи ТОВ «Олімпс-С» та згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно вцілому належить на праві власності громадянці ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1), можуть знаходитись фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «Олімп-С», в тому числі щодо придбання не облікової сировини та реалізації незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів (бензину та дизельного пального), що свідчать про обставини вчинення злочину і мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, у сторони кримінального провадження виникла необхідність проведення обшуку в даному приміщенні.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримав та просив його задовольнити, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що в приміщенні, за адресою: АДРЕСА_1, яке використовує в своїй діяльності службові особи ТОВ «Олімпс-С», можуть знаходитись докази кримінального правопорушення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, суд, -

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області Терещенка А.В. про дозвіл на обшук - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області Терещенку Артему Васильовичу дозвіл на проведення обшуку всіх приміщень, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, які вцілому належать на праві власності громадянці ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1) та розташованих на даній території ємностей, які використовують в своїй діяльності службові особи ТОВ «Олімп-С», з метою відшукання і вилучення: сировини вуглеводневої, абсорбенту (компоненту дизельних палив) газоконденсатного, палива нафтового, мазуту, незаконно виготовленого бензину та дизельного пального; документів, щодо придбання ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749) нафтопродуктів, а саме: договорів поставки, договорів купівлі-продажу та додатки до них, актів прийому передачі, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних на транспортування нафтопродуктів, платіжних доручень, сертифікатів якості, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, подорожніх листів вантажного автомобіля, накладних, рахунків - фактур, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, узгоджених маршрутів ТОВ "Олімп-С", як перевізника небезпечних вантажів та інших бухгалтерські та фінансово-господарських документів, складених за результатами даних фінансово-господарських взаємовідносин за період з 2012 по 2015 рр.; документів, щодо передання ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749) на ТОВ «ППН-Трейд» (код ЄДРПОУ 33479216) та ТОВ «Богодухівська нафтобаза» (код ЄДРПОУ 33258978) на переробку нафтопродуктів, а саме: договорів поставки, договорів купівлі-продажу та додатки до них, актів прийому передачі, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних на транспортування сировини на ТОВ «ППН-Трейд» та ТОВ «Богодухівська нафтобаза», платіжних доручень, сертифікатів якості, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, подорожніх листів вантажного автомобіля, накладних, рахунків - фактур, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, узгоджених маршрутів ТОВ "Олімп-С", як перевізника небезпечних вантажів та інших бухгалтерські та фінансово-господарських документів, складених при здійсненні фінансово-господарської діяльності за період з 2012 по 2015 рр.; документів, щодо реалізації ТОВ «Олімп-С» нафтопродуктів та ПММ, а саме: договорів з додатками, актів прийому передачі, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, та інших бухгалтерських та фінансово-господарських документів; документів, щодо придбання не облікованої сировини та реалізації незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів (бензину та дизельного палива), чорнових записів, а також інших предметів (комп'ютерної та оргтехніки, інших носіїв інформації), що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя О.Ф. Подалюка