Ухвала суду № 58027205, 19.05.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/10178/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 травня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Беринди А.А., за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015240000000056 від 03.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-

в с т а н о в и в :

До суду звернувся начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції Беринда А.А. з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні TOB «Каунт Ліберті»(код ЄДРПОУ 39529466, м.Хмельницький, вул. Проскурівська, буд.3, кв.3).

Із клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні 32015240000000056 від 03.11.2015, за фактом умисного ухилення від сплатити податку на додану вартість посадовими особами TOB «Каунт Ліберті» (код ЄДРПОУ 39529466) та іншими невстановленими особами, які у період з 01.02.2015 по 30.09.2015, шляхом невідображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності операцій з реалізації товарно-матеріальних цінностей та послуг для TOB «Кепітал Систем Груп» (код ЄДРПОУ 39529650, м. Хмельницький) та ПП «Альфа-Biп» (код ЄДРПОУ 37674084, м. Хмельницький), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 349,4 тис. гривень, чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що у кримінальному провадженні важливе доказове значення мають оригінали первинних документів TOB «Каунт Ліберті»щодо придбання товарів (робіт, послуг) і подальша їх реалізація в адресу TOB «Кепітал Систем Груп» та ПП «Альфа-Biп», які містять відомості про основні напрямки діяльності суб'єкта господарювання, містять вільні зразки підписів і почерку службових осіб TOB «Каунт Ліберті», та які в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз та мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в ході проведення слідства отримати вказані відомості іншим шляхом не являється можливим, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України).

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл начальнику відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції Беринді Андрію Анатолійовичу, та/або за його дорученням оперативним працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області та/або заступнику начальника відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції Дикому Віктору Володимировичу, на тимчасовий доступ до оригіналів документів TOB «Каунт Ліберті»(код ЄДРПОУ 39529466, м.Хмельницький, вул. Проскурівська, буд.3, кв.3), що підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) і подальшу їх реалізацію (фінансово-господарські операції) в адресу TOB «Кепітал Систем Груп» (код ЄДРПОУ 39529650) та ПП «Альфа-Biп» (код ЄДРПОУ 37674084) у період 2015 року, зокрема: договори купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), із додатками, які заключались у період 2015 року; рахунки; специфікації та сертифікати відповідності на закуплену та в подальшому реалізовану в адресу TOB «Кепітал Систем Груп» та ПП «Альфа-Biп»продукцію (роботи, послуги); довіреності; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; картки складського обліку; акти прийому-передачі (робіт, послуг); платіжні доручення та виписки банків; картки контрагентів; оборотно-сальдові відомості по рахунках бухгалтерського обліку 685, 371, 631, 90, 30, 31, 20, що підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) TOB «Каунт Ліберті»і подальшу їх реалізацію в адресу TOB «Кепітал Систем Груп» та ПП «Альфа-Biп»у період 2015 року, а також інші документи, щодо підтвердження придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) і подальшої їх реалізації в адресу TOB «Кепітал Систем Груп» та ПП «Альфа-Biп»у вищевказаний період та надати можливість їх вилучити.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 16 червня 2016 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя