Ухвала суду № 58010358, 31.05.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/11439/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Місінкевич А.Л., за участю секретаря Сідляра В.М., прокурора Лунь Ю.А., захисника ОСОБА_1, слідчого та підозрюваного, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Хмельницького клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління ДФС у Хмельницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 по матеріалам досудового розслідування за №32015240000000064, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України про обрання запобіжного заходу у вигляді особистого зобовязання відносно:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянина України, українця, ІНФОРМАЦІЯ_3, неодруженого, раніше не судимого в силу ст.89 КК України, тимчасово не працюючого, зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_4, проживаючого в ІНФОРМАЦІЯ_5,

в с т а н о в и в :

Слідчим в клопотанні зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015240000000064, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, перебуваючи у складному матеріальному становищі, у листопаді 2015 року, посягаючи на встановлений законодавством порядок здійснення підприємницької діяльності, порядок державної реєстрації субєктів підприємницької діяльності і права власності, діючи за попередньою змовою з групою невстановлених слідством осіб, за грошову винагороду вчинив фіктивне підприємництво, придбавши субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) приватне підприємство «Агрофірма Новоушицька» (код ЄДРПОУ 35604995) з метою використання реквізитів підприємства у незаконній діяльності повязаної із незаконним формуванням податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

При цьому, ОСОБА_3 не мав намір здійснювати фінансово-господарську діяльність повязану із виробництвом, продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, а у порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності діяв усупереч законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме: статей 19, 56, 57, 65, 89 Господарського кодексу України; статей 81, 87, 89 Цивільного кодексу України; статей 8, 24 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців" від 15.05.2003.

За попередньою змовою із невстановленими слідством особами про вчинення фіктивного підприємництва ОСОБА_3 надав останнім свій паспорт та картку платника податків, які були використані з його відома та погодження для складення реєстраційних документів, необхідних для перереєстрації ПП «Агрофірма Новоушицька» на його імя.

Після завершення 25.11.2015 процедури перереєстрації підприємства в органах державної влади, за результатами якої єдиним власником та керівником ПП «Агрофірма Новоушицька» став ОСОБА_3, невстановлені особи отримали можливість використати реквізити підприємства у незаконній діяльності повязаної із безпідставним формуванням податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Отримавши 25.11.2015 в акредитованому центрі сертифікації ключів ТОВ «Центр Сертифікації ключів «Україна» електронний ключ ПП «Агрофірма Новоушицька» невстановлені особи, в період із 07.12.2015 по 08.12.2015 поповнили рахунок ПП «Агрофірма Новоушицька» в системі електронного адміністрування податку на додану вартість №37525100121139, який обслуговується в Державній казначейській службі України (МФО 899998), шляхом перерахування на нього коштів у сумі 171 360 тис. грн., здійснили спробу незаконної діяльності, яка полягала у 249 спробах реєстрації в Єдиному реєстрі завідомо неправдивих податкових накладних на загальну суму 197209 600 грн. про реалізацію для ТОВ «Бакто Груп» (код ЄДРПОУ 39793729) зерна кукурудзи на суму 197209600 грн., у т.ч. ПДВ 32868266 грн., але жодну з них не було зареєстровано через блокування фіскальною службою 05.12.2015 електронного ключа ПП «Агрофірма Новоушицька» та анулювання 10.12.2015 рішенням Новоушицького відділення Дунаєвецької ОДПІ №1 реєстрацію платнику спеціального режиму оподаткування ПДВ.

Обгрунтованість підозри ОСОБА_3 підтверджується зібраними у кримінальному провадженні фактичними даними (доказами) та їх процесуальними джерелами: актом перевірки ПП «Агрофірма Новоушицька» за № 0029/22-01-14-03/35604995 від 23.05.2016р., матеріалами відпрацювання ТОВ «Бакто Груп» м. Києва, згідно яких підприємство відсутнє за місцем реєстрації та має ознаки фіктивності; протоколом допиту підозрюваного ОСОБА_3, який підтвердив факт перереєстрації на своє імя ПП «Агрофірма Новоушицька» без мети здійснення господарської діяльності за матеріальну винагороду та заперечив свою причетність до здійснення діяльності від імені підприємства; висновком судово-почеркознавчої експертизи за № 367/368/16-26 від 31.03.2016, згідно якого підписи в документах, що послужили підставою перереєстрації підприємства на єдиного власника та призначення керівником ПП «Агрофірма Новоушицька» ОСОБА_3, виконані самим ОСОБА_3, а також іншими матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст. 177 КПК України метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обовязків, і враховуючи те, що підозрюваний ОСОБА_3 проживає на території іншої області, не має постійного місця роботи, не одружений, не має утриманців, раніше притягувався до кримінальної відповідальності, застосування щодо нього запобіжного заходу у вигляді особистого зобовязання запобігатиме спробам переховуватися від органів досудового розслідування та суду, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, а також належним чином виконувати свої процесуальні обовязки.

За результатами досудового слідства 31.05.2016р. ОСОБА_3 оголошено підозру у скоєнні ним кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Оскільки, ОСОБА_3 проживає на території іншої області, не має постійного місця роботи, не одружений, не має утриманців, раніше притягувався до кримінальної відповідальності, наявність ризиків передбачених п. 1,,4 ч. 1 ст. 177 КПК України слідчий вважає, що застосування щодо нього запобіжного заходу у вигляді особистого зобовязання запобігатиме спробам переховуватися від органів досудового розслідування та суду, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, а також належним чином виконувати свої процесуальні обовязки. Тому з метою досягнення дієвості даного запобіжного заходу, просить обрати запобіжний захід та встановити обовязки передбачені ч. 4 ст. 194 КПК України

Заслухавши учасників судового розгляду, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Так, відповідно статті 194 КПК України слідчий суддя при розгляді клопотання враховує відомості про наявність ризиків, передбачених статтею 177 КПК України, наявність відомостей, передбачених статтею 184 КПК України, наявність обґрунтованої підозри, наявність неможливості запобігти ризикам передбаченим статтею 177 КПК України при застосуванні більш мяких запобіжних заходів, а також обставини, що перешкоджають завершенню досудового слідства. Крім того, слідчий суддя при вирішення питання враховує положення статті 181 КПК України щодо підстав та строків застосування такого запобіжного заходу.

В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_3 обґрунтовано підозрюється у скоєнні кримінального правопорушення, підозру визнав.

Слідчим суддею встановлено, які слідчі дії проведені на досудовим слідстві, зясовано та враховано обставини передбачені частиною 1 статті 178 КПК України для визначення підстав та мети обрання запобіжного заходу: докази вчинення підозрюваним кримінального правопорушення, майнове, сімейне становище, вік і стан здоровя підозрюваного, міцність соціальних звязків підозрюваного по місцю його проживання, наявність місця проживання, тяжкість покарання, яке може бути призначене підозрюваному, з врахуванням того, що санкція частини 1 статті 296 КК України передбачає покарання у вигляді арешту та обмеження волі, слідчий суддя вважає, що є відповідні ризики передбачені статтею 177 КПК України, запобіжний захід у вигляді особистого зобовязання є достатнім заходом для забезпечення виконання підозрюваним відповідних обовязків та запобіганню наслідків, передбачених частиною 1 статті 177 КПК України.

Керуючись статтями 176- 179, 178, 184, 194, 196 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Обрати відносно підозрюваного ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, запобіжний захід у виді особистого зобовязання строком на два місяці та покласти на нього наступні обовязки:

прибувати до слідчого, прокурора чи судді за кожним викликом;

не відлучатися з місця постійного проживання в ІНФОРМАЦІЯ_6 без дозволу слідчого, прокурора або суду,

повідомляти слідчого, прокурора та суд про зміну свого місця проживання,

Строк дії ухвали про обрання запобіжного заходу закінчується 31 липня 2016 року і дані обовязки покладені на ОСОБА_3 на строк дії ухвали.

Про обраний запобіжний захід повідомити відділ (відділення) Національної поліції в Житомирський області за місцем проживання підозрюваного.

Повідомити підозрюваного що у разі не виконання покладених на нього судом зобовязань до нього можуть бути застосовані більш жорсткі запобіжні заходи і може бути накладено грошове стягнення в розмірі від 0,25 розмірів мінімальної заробітної плати до 2 розмірів мінімальної заробітної плати.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: Місінкевич А.Л.