Ухвала суду № 58009513, 31.05.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

31.05.2016 Справа №607/2818/16-к

Провадження № 1-кс/607/2783/2016

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Грицай К.М., при секретарі судового засідання Костиник О.П., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження № 32016210000000010 від 12 лютого 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

Представник Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації в судове засідання не зявився, хоча був повідомлений про місце та час розгляду клопотання. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання за відсутності представника Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016210000000010 від 12 лютого 2016 року стосовно службових осіб ТОВ «Біттернет» (код ЄДРПОУ 31276995, м.Тернопіль, вул.Медова, 2) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та стосовно службових осіб ПП «Колумбус» (код ЄДРПОУ 21150086, м.Тернопіль, вул.Київська, 2) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вивченням матеріалів встановлено, що службові особи ПП «Колумбус» за період діяльності з січня 2013 року по грудень 2015 року забезпечили відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності документів про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання робіт (ТМЦ, послуг) від сумнівних субєктів підприємницької діяльності ТОВ «Нет-Технолоджи» (код ЄДРПОУ 36547435, Київська область, м.Вишгород, попередня назва ТОВ «Ланет-Україна»), ТОВ «НВО Ромсат» (код ЄДРПОУ 39689490, ОСОБА_3), ТОВ «НВК Ромсат» (код ЄДРПОУ 38271506, ОСОБА_3) та ТОВ «Ланет-Телеком» (код ЄДРПОУ 39362054, ОСОБА_3), внаслідок чого безпідставно завищили податковий кредит на загальну суму 8353013,31 грн., що є особливо великими розмірами.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що предметом проведених розрахунків ПП «Колумбус» з ТОВ «Нет-Технолоджи» було надання доступу до мережі Інтернет в м.Тернопіль, надання доступу до мережі українських ресурсів Інтернет в м.Тернопіль, 4500 Мбіт/с надання доступу до мережі міжнародних ресурсів Інтернет в м.Тернопіль, 4500 Мбіт/с, підключення та відключення абонентів, оренда волокно-оптичної системи передачі даних (ВОСП) в м.Тернопіль, а також придбання товарно-матеріальних цінностей.

Відповідно до отриманої від Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації інформації, встановлено, що ПП «Колумбус», ТОВ «Біттернет», ТОВ «Нет-Технолоджи» включенні в Реєстр операторів, провайдерів телекомунікацій.

Окрім цього, відповідно до отриманої від Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації інформації встановлено, що ТОВ «Нет-Технолоджи» 11 вересня 2009 року отримало ліцензію на надання послуг з технічного обслуговування і експлуатації телемереж (телекомунікаційних мереж) на території м. Тернопіль.

Також встановлено, що ПП «Колумбус» 13 січня 2010 року отримало ліцензію на надання послуг з технічного обслуговування і експлуатації телемереж (телекомунікаційних мереж) на території м. Тернопіль. Для отримання ліцензії ПП «Колумбус» подавало документи, визначенні частиною другою статті 45 Закону України «Про телекомунікації», а саме: - копії установчих документів (для юридичних осіб), засвідчені нотаріально або органом, який видав оригінал документа; - засвідчені в установленому порядку копії документів, що підтверджують право власності суб'єкта господарювання або користування ним виробничими приміщеннями; - плани утворення та використання телекомунікаційної мережі за підписом заявника - суб'єкта господарської діяльності; - документи, що підтверджують фінансові можливості та кадрове забезпечення здійснення заявленої діяльності.

Окрім цього, відповідно до отриманої від Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації інформації, встановлено, що для видів діяльності, які зазначенні в Реєстрі операторів, провайдерів телекомунікацій, стосовно ТОВ «Ланет Телеком» та ТОВ «Біттернет» форм звітності не передбачено. Оператор ТОВ «Нет-Технолоджи» звіти за вказаною формою до НКРЗІ не надавало. ПП «Колумбус» надавав звітність до НКРЗІ у встановлений строк.

Слідчий зазначає, що в ході розслідування кримінального провадження, з метою встановлення достовірності відображення відомостей у документах бухгалтерського та податкового обліках ПП «Колумбус», виникла необхідність у встановленні обставин включення ПП «Колумбус», ТОВ «Біттернет», ТОВ «Нет-Технолоджи» та ТОВ «Ланет-Телеком» в Реєстр операторів, провайдерів телекомунікацій, отримання ТОВ «Нет-Технолоджи» та ПП «Колумбус» ліцензій на надання послуг з технічного обслуговування і експлуатації телемереж (телекомунікаційних мереж), подачі звітності ПП «Колумбус». Для встановлення вказаних обставин необхідно отримати копії документів, які подавались ТОВ «Нет-Технолоджи», ТОВ «Ланет-Телеком», ТОВ «Біттернет» та ПП «Колумбус» до НКРЗІ для включення в Реєстр операторів, провайдерів телекомунікацій, отримання ліцензій на надання послуг з технічного обслуговування і експлуатації телемереж (телекомунікаційних мереж) ТОВ «Нет-Технолоджи» та ПП «Колумбус», а також поданої ПП «Колумбус» до НКРЗІ звітності.

Відповідно до офіційного сайту Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації, адресою реєстрації є м. Київ, вул. Хрещатик, 22.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що документи, що знаходяться в Національній комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

Відповідно до наявних в матеріалах кримінального провадження документів, встановлено, що ТОВ «Нет-Технолоджи» внесено Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій 17 вересня 2009 року, ТОВ «Ланет Телеком» - 14 жовтня 2014 року, ТОВ «Біттернет» - 28 вересня 2006 року, ПП «Колумбус» - 28 вересня 2006 року.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене, а також те, що документи, які подавались ТОВ «Нет-Технолоджи» та ПП «Колумбус» до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації для отримання ліцензій, документи поданої ПП «Колумбус» звітності та документи, які подавались для внесення до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій ТОВ «Нет-Технолоджи», ТОВ «Ланет Телеком», ПП «Колумбус» та ТОВ «Біттернет», які знаходяться у володінні Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази та враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_1 та старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які подавались ТОВ «Нет-Технолоджи», ТОВ «Ланет Телеком», ПП «Колумбус» та ТОВ «Біттернет» до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації для внесення до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій; які подавались ТОВ «Нет-Технолоджи» та ПП «Колумбус» для отримання ліцензій з дати внесення до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій; документів звітності, поданої ПП «Колумбус» з дати внесення до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій по 26 травня 2016 року; копій актів перевірок та документів, які використовувались під час проведення перевірок з дати внесення до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій по 26 травня 2016 року, що перебувають у володінні Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері звязку та інформатизації (код ЄДРПОУ 37994258, м. Київ, Хрещатик, 22), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області /підпис/ ОСОБА_3