Ухвала суду № 58009318, 31.05.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

31.05.2016 Справа №607/2818/16-к

Провадження № 1-кс/607/2782/2016

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Грицай К.М., при секретарі судового засідання Костиник О.П., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження № 32016210000000010 від 12 лютого 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

Представник ПАТ «Українська залізниця» в судове засідання не зявився, хоча був повідомлений про місце та час розгляду клопотання. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання за відсутності представника ПАТ «Українська залізниця».

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016210000000010 від 12 лютого 2016 року стосовно службових осіб ТОВ «Біттернет» (код ЄДРПОУ 31276995, м.Тернопіль, вул.Медова, 2) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та стосовно службових осіб ПП «Колумбус» (код ЄДРПОУ 21150086, м.Тернопіль, вул.Київська, 2) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вивченням матеріалів встановлено, що службові особи ПП «Колумбус» за період діяльності з січня 2013 року по грудень 2015 року забезпечили відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності документів про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання робіт (ТМЦ, послуг) від сумнівних субєктів підприємницької діяльності ТОВ «Нет-Технолоджи» (код ЄДРПОУ 36547435, Київська область, м.Вишгород, попередня назва ТОВ «Ланет-Україна»), ТОВ «НВО Ромсат» (код ЄДРПОУ 39689490, Київ), ТОВ «НВК Ромсат» (код ЄДРПОУ 38271506, Київ) та ТОВ «Ланет-Телеком» (код ЄДРПОУ 39362054, Київ), внаслідок чого безпідставно завищили податковий кредит на загальну суму 8353013,31 грн., що є особливо великими розмірами.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що предметом проведених взаєморозрахунків ТОВ «Біттернет» з ТОВ «Нет-Технолоджи» (попередня назва ТОВ «Ланет-Україна») було надання доступу до мережі Інтернет в м.Тернопіль, надання доступу до мережі українських ресурсів Інтернет в м.Тернопіль, 4500 Мбіт/с надання доступу до мережі міжнародних ресурсів Інтернет в м.Тернопіль, 4500 Мбіт/с, підключення та відключення абонентів, оренда волокно-оптичної системи передачі даних (ВОСП) в Тернопільській області, а також придбання товарно-матеріальних цінностей, з ТОВ «НВК Ромсат» придбання товарно-матеріальних цінностей, з ТОВ «Ланет-Телеком» оренда ТКМ та обладнання, надання доступу до мережі міжнародних ресурсів Інтернет в м.Тернопіль, 4000 Мбіт/с, надання доступу до мережі українських ресурсів Інтернет в м.Тернопіль, 3000 Мбіт/с та придбання товарно-матеріальних цінностей, з ТОВ «НВО Ромсат» придбання товарно-матеріальних цінностей.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що 27 квітня 2010 року між Державним територіально-галузевим обєднанням «Львівська залізниця» та ТОВ «Біттернет» укладено угоду №Л/У-1011з/НЮ про співробітництво, предметом якої є співробітництво між сторонами з будівництва та експлуатації корпоративних мереж Залізниці та ТОВ «Біттернет».

21 квітня 2016 року на адресу Регіональної філії «Львівська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» направлено запит щодо надання відомостей та копій документів, які свідчать про проведенні взаєморозрахунки з ТОВ «Біттернет». З отриманої від Регіональної філії «Львівська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» відповіді, встановлено, що такі розрахунки проводились, однак копії документів будуть надані в порядку та на підставах, передбачених ст.ст.159-165 КПК України.

Слідчий зазначає, що в ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у встановленні обставин проведених розрахунків ТОВ «Біттернет» з Регіональною філією «Львівська залізниця» ПАТ «Українська залізниця», зокрема щодо обставин прокладання та оренди оптоволоконного кабелю. З метою встановлення достовірності відображення відомостей у документах бухгалтерського та податкового обліках ТОВ «Біттернет», виникла необхідність у встановленні та проведенні допитів осіб які прокладали оптоволоконний кабель. Окрім цього, виникла необхідність у дослідженні документів, якими вищевказані операції оформлялись, документів, які свідчать про право власності на ТКМ та обладнання, яке орендувало ТОВ «Біттернет» в ТОВ «Ланет Телеком», документів, які свідчать про право власності на волокно-оптичні системи передачі даних (ВОСП), яке орендувало ТОВ «Біттернет» в ТОВ «Нет-Технолоджи» (попередня назва ТОВ «Ланет-Україна»).

Відповідно до офіційного сайту ПАТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40075815) Регіональна філія «Львівська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» є структурним підрозділом ПАТ «Українська залізниця», адресою реєстрації ПАТ «Українська залізниця» є м. Київ, вул. Тверська, 5.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що фінансово-господарські документи, речі та інші носії інформації Регіональної філії «Львівська залізниця» ПАТ «Українська залізниця» за період діяльності з 21 квітня 2010 року по даний час мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення).

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене, а також те, що фінансово-господарські та інші документи Регіональної філії «Львівська залізниця» ПАТ «Українська залізниця», які свідчать про проведенні взаєморозрахунки з ТОВ «Біттернет» (код ЄДРПОУ 31276995, м. Тернопіль, вул. Медова, 2) за період з 21 квітня 2010 року по даний час, що перебувають у володінні ПАТ «Українська залізниця», мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази та враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_1 та старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та інших документів Регіональної філії «Львівська залізниця» ПАТ «Українська залізниця», які свідчать про проведенні взаєморозрахунки з ТОВ «Біттернет» (код ЄДРПОУ 31276995, м. Тернопіль, вул. Медова, 2) за період з 21 квітня 2010 року по 26 травня 2016 року, що перебувають у володінні ПАТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40075815, м. Київ, вул. Тверська, 5), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського