Ухвала суду № 57994214, 25.05.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

25.05.16

У Х В А Л А Справа №200/8720/16-к

Іменем України Провадження №1-кс/200/4911/16

25 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Вишневської Я.І., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню №12016040000000182 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області Вишневська Я.І., звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Кононенком М.П., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Необхідність тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню за №12016040000000182, відомості за фактом вчинення якого внесені до ЄРДР 12.03.2016, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Відповідно до наданого клопотання, досудове розслідування було розпочато на підставі повідомлення УЗЕ Дніпропетровській області ДЗЕ Національної поліції України щодо порушення законодавства посадовими особами ряду підприємств, які належать до однієї ФПГ та здійснюють роздрібну реалізацію паливно-мастильних матеріалів через мережу АЗС під єдиною торговою маркою. Проведеною перевіркою встановлено, що працівниками торгових об'єктів, зазначених підприємств систематично здійснюється підроблення фінансово-господарської документації, а саме касових та видаткових накладних, що призвело до втрат бюджету у великих розмірах.

До матеріалів долучено податкову перевірку про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Олімп Ойл» (код ЄДРПОУ 39796599) з питань дотримання вимог податкового законодавства України з акцизного податку за липень-серпень 2015 року.

Крім того, працівниками податкової інспекції виявлено ряд порушень законодавства у відображенні господарської діяльності у звітності. а саме: ТОВ «Адамант ойл» (код ЄДРПОУ 39759410), ТОВ «Лівед ойл» (код ЄДРПОУ 39497670), ТОВ «Магнат груп» (код ЄДРПОУ 39455171), ТОВ «Олімп Ойл» (код ЄДРПОУ 39796599), ТОВ «Оніка плюс» (код ЄДРПОУ 39461309).

В теперішній час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні (здійсненні виїмки) документів щодо взяття на облік як платника податків та документів податкової звітності ТОВ «Лівед ойл» (код ЄДРПОУ 39497670), ТОВ «Магнат груп» (код ЄДРПОУ 39455171), ТОВ «Оніка плюс» (код ЄДРПОУ 39461309), а також актів перевірок, проведених податковими органами щодо зазначеного підприємства, які зберігаються в ДПІ у Фрунзенському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області. ДПІ у Харківській області було реорганізовано, територіально юридичні справи вказаних товариств зберігаються у ДПІ у Московському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області.

З метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вчиненого злочину, проведення ряду експертиз, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Московському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, наведених у клопотанні.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких прохає надати слідчий, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник ДПІ у Московському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області в судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому речі та документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 309, 369, 370-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області Вишневській Я.І., тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення оригіналів документів в повному обсязі, які знаходяться у володінні ДПІ у Московському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області, розташованій за адресою: м. Харків, вул. Світла, 5, наступних документів в оригіналі:

всіх документів щодо взяття на облік як платника податків (юридичної справи) ТОВ «Лівед ойл» (код ЄДРПОУ 39497670), ТОВ «Магнат груп» (код ЄДРПОУ 39455171), ТОВ «Оніка плюс» (код ЄДРПОУ 39461309);

всіх документів податкової звітності ТОВ «Лівед ойл» (код ЄДРПОУ 39497670), ТОВ «Магнат груп» (код ЄДРПОУ 39455171), ТОВ «Оніка плюс» (код ЄДРПОУ 39461309), - декларацій з податку на додану вартість з усіма додатками, декларацій з податку на прибутку з усіма додатками, звітів форми 1-ДФ за весь період перебування підприємства на обліку,

актів перевірок ТОВ «Лівед ойл» (код ЄДРПОУ 39497670), ТОВ «Магнат груп» (код ЄДРПОУ 39455171), ТОВ «Оніка плюс» (код ЄДРПОУ 39461309), проведених податковими органами за весь період перебування підприємства на обліку.

Строк дії ухвали до 25 червня 2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко