Ухвала суду № 57990565, 10.05.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 10.05.2016 Справа № 554/739/16-к

Справа № 554/739/16-к

Провадження № 1-кс/554/3918/2016

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 травня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області підполковника поліції Ільїної Ж.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

В провадженні СУ ГУ НП в Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №12015170000000790, відкритого за ч. 3 ст. 191 КК України за фактом привласнення державних коштів за попередньою змовою групою осіб.

Встановлено, що 27.10.2015 на адресу СУ надійшов мотивований рапорт старшого о/у в ОВС відділу УЗЕ в Полтавській області Балкового В.О. в якому зазначено, що механізм злочинної діяльності полягає у привласненні частини державних коштів, які перераховувалися впродовж 2014-2015р.р. комунальними підприємствами: КП «Кременчукводоканал», КП «Полтававодоканал», КП «Львівводоканал», КП «Марганецьке виробниче управління водопровідно-каналізаційного господарства», КП «Черкасиводоканал», ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом», КП «Броваритепловодоенергія», КП «Компанія «Вода Донбасу», підприємству ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (генпідрядник) за поставку реагентів (хлор в балонах, гіпохлорит натрію) та виконання ремонтних робіт, шляхом здійснення псевдо фінансово-господарських операцій по придбанню генпідрядником матеріалів у підприємств з ознаками фіктивності, тим самим формуючі собі податковий кредит, а саме у ТОВ «Акаді», ТОВ «Вельф Дім», ТОВ «Мірадоні», ТОВ «Юсон-Груп», ТОВ «Такт», ТОВ «Іноваційні екотехнолонії», ТОВ «Техномаш-Харків», ТОВ «Строй Комплекс Груп», ТОВ «Поладіс-Монтаж». Фактично роботи виконувалися силами офіційно не працевлаштованих працівників, а матеріали куплялися у невстановлених на даний час осіб без офіційного оформлення документів за значно нижчими цінами.

Окрім того, під час досудового слідства стало відомо про наявність інших підприємств пов'язаних з ТОВ «Компанія «Хлорсистеми», які фактично засновані тими самими особами: ОСОБА_4 та ОСОБА_5, з метою створення аналогічних злочинних схем щодо привласнення державних коштів, а саме: ТОВ «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 34537430), ТОВ «Гіпохлорсервіс» (код ЄДРПОУ 39734459), ТОВ «Компанія «Хлортехвод» (код ЄДРПОУ 38252331).

10.02.2016 на підставі ухвали Октябрського р/с м. Полтави від 03.02.2016 проведений обшук в офісному приміщенні №25 по вул. Воровського, б.34 в м. Кременчуці, де були виявлені та вилучені фінансово-господарські документи ТОВ «Компанія «Хлортехвод» (код ЄДРПОУ 38252331). В офісі №26 за тією ж адресою підприємство ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) відсутнє, хоча відповідно до витягу з ЄДР повинно бути розташованим саме там.

21.04.2016 на підставі ухвали Октябрського р/с м. Полтави від 21.03.2016 проведений тимчасовий доступ з вилученням оригіналів адміністративної справи за адміністративним позовом ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» до Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення №0001962202/1046 від 08.04.2015, яка зберігається в приміщенні Полтавського окружного адміністративного суду за адресою: м. Полтава, вул. Пушкарівська, б.9/26.

Враховуючи викладене, з метою додержання загальних засад кримінального провадження щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження його обставин, забезпечення проведення судово-економічної експертизи, доведення причетності службових осіб ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» до вчинення тяжких злочинів щодо заволодіння бюджетними коштами, шляхом ведення господарської діяльності з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до податкової справи та податкової звітності ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) за період 2014-2015 р.р., а саме:

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672),

-податкових декларацій ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за 2014-2015 р.р.,

-податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органу Державної податкової служби за місцем свого обліку ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) за 2014-2015 р.р.,

-форм персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб (ідентифікаційні номери), які перебували та перебувають у трудових відносинах з ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) за 2014-2015 р.р.,

-актів перевірок ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672), довідок та зустрічних звірок, іншого листування з керівництвом підприємства за 2014-2015 р.р.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) зареєстроване на території обслуговування Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області та відповідно, перебувають на обліку та подають податкову звітність до вказаної державної установи.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області Ільїній Жанні Володимирівні дозвіл на тимчасовий доступ до відомостей доступних лише Кременчуцькій ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області за адресою Полтавська область, м. Кременчук, вул. Красіна, б.76:

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672),

-податкових декларацій ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за 2014-2015 р.р.,

-податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органу Державної податкової служби за місцем свого обліку ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) за 2014-2015 р.р.,

-форм персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб (ідентифікаційні номери), які перебували та перебувають у трудових відносинах з ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672) за 2014-2015 р.р.,

-актів перевірок ТОВ «Компанія «Хлорсистеми» (код ЄДРПОУ 37965672), довідок та зустрічних звірок, іншого листування з керівництвом підприємства за 2014-2015 р.р.,

з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська