Ухвала суду № 57968645, 24.05.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/3821/2016

Справа № 428/5708/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю прокурора Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О., слідчого СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Мороза М.Є., розглянувши в судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні № 32016130370000011 від 15.04.2016 року слідчим СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Морозом М.Є. та погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О. клопотання про дозвіл на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Мороза М.Є., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О., про дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного знаходження ТОВ «Утек Мод» (ЄДРПОУ 38338502) в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130370000011 від 15.04.2016 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.15, ч.4 ст.191 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ «Утек Мод» (ЄДРПОУ 38338502) в період січня 2016 року, зловживаючи своїми службовим становищем, здійснили замах на заволодіння грошовими коштами Державного бюджету України у великих розмірах, шляхом незаконного декларування в податковій декларації з ПДВ за січень 2016 року відшкодування ПДВ на розрахунковий рахунок в сумі 313962 грн. сформованої за рахунок податкового кредиту від підприємств: ПП «ВТК Лукас» (ЄДРПОУ 23808087), ТОВ «Асклін» (ЄДРПОУ 32437023), корпорація «Транспортний союз Донбасу» (ЄДРПОУ 37130357).

Так, в ході досудового слідства було встановлено, що посадові особи ТОВ «Утек Мод» з метою штучного завищення собівартості виробництва одягу з тканини, яка імпортується в якості давальницької сировини, безпідставно скориставшись правом на формування податкового кредиту з ПДВ, використовуючи реквізити суб'єктів «транзитно-конвертаційної» спрямованості: ПП «ВТК Лукас» (ЄДРПОУ 23808087), основним видом діяльності якого є виробництво сухарів, печива, кондитерських виробів, тортів і тістечок, при оформлені операцій з придбання послуг з пошиття одягу; ТОВ «Асклін» (ЄДРПОУ 32437023), основним видом якого є загальне прибирання будинків, при оформлені операцій з придбання послуг з прання та прасування одягу; корпорація «Транспортний союз Донбасу» (ЄДРПОУ 37130357), яка перебуває на тимчасово окупованій території Луганської області за адресою: м. Красний Луч, вул. Антрацитівське шосе, 36, які фактично не були здійснені та не підтверджені задекларованими податковими зобов'язаннями з ПДВ постачальників.

Після чого, посадові особи зазначеного підприємства за наслідками проведених операцій з продажу продукції власного виробництва на адресу ONESIKKS (Франція), використовуючи ставку оподаткування ПДВ 0%, в декларації з ПДВ за січень 2016 року протиправно зависили заявлену суму бюджетного відшкодування ПДВ на розрахунковий рахунок у розмірі 313962 грн. сформованого за рахунок заявленого податкового кредиту від ПП «ВТК Лукас» (ЄДРПОУ 23808087), ТОВ «Асклін» (ЄДРПОУ 32437023), корпорація «Транспортний союз Донбасу» (ЄДРПОУ 37130357), таким чином намагались отримати грошові кошти з державного бюджету України, але не змогли отримати грошові кошти з незалежних від них причин.

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань: ТОВ «Утек Мод» зареєстроване за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Маяковського, 5-Б, але фактично здійснюють свою діяльність в орендованих складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, власником якого згідно витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, є КП «Виробничо-торгова фірма «Шарм» (ЄДРПОУ 00308749).

У зв'язку з забезпечення якісного, повного та всебічного досудового розслідування виникла необхідність у виявленні та вилученні первинної документації ТОВ «Утек Мод» (ЄДРПОУ 38338502), а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про наявність виконаних робіт (послуг), актів прийому-передачі давальницької сировини та готової продукції, актів приймання виконаних робіт (послуг), платіжних документів, актів звірок, ділового листування, чорнових записів, чернеток, нотаток, записних книжок, блокнотів в період часу з 01.01.2016 року по теперішній час, а також печаток, штампів, комп'ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації та інших речей і документів, що зберігають інформацію про обставини вчиненого кримінального правопорушення, у зв'язку з чим слідчим в клопотанні ставиться питання про необхідність надання дозволу на проведення обшуку за місцем фактичного знаходження ТОВ «Утек Мод» за адресою: АДРЕСА_1.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до частини 1 статті 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно статті 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше, як за вмотивованим рішенням суду.

Стаття 8 Європейської конвенції з прав людини гарантує право на повагу до житла, так, органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права інакше ніж згідно із законом і коли необхідно в демократичному суспільстві і в інтересах національної і громадської безпеки або економічного добробуту країни, з метою запобігання заворушенням і злочинам, для захисту здоров'я чи моралі або з метою захисту прав і свобод інших осіб.

Таким чином, враховуючи, що за місцем фактичного знаходження ТОВ «Утек Мод» в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, право власності на яке згідно доданих до клопотання документів зареєстроване за КП «Виробничо-торгова фірма «Шарм» (ЄДРПОУ 00308749), можуть знаходитись предмети, речі та документи, які містять у собі відомості про обставини вчинення злочину, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації, додатки, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, сертифікати якості, технічна, проектно-кошторисна документація, довідки про наявність виконаних робіт (послуг), акти прийому-передачі давальницької сировини та готової продукції, акти приймання виконаних робіт (послуг), платіжні документи, акти звірок, ділове листування, чорнові записи, чернетки, нотатки, записні книжки, блокноти за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час, а також печатки, штампи, комп'ютерна техніка, електронні та магнітні носії інформації та інші речі і документи, що зберігають інформацію про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою відшукання зазначених речових доказів, встановлення осіб та відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя доходить висновку, що наявні всі достатні підстави вважати, що в інший спосіб одержати відповідні предмети та відомості інакше, як шляхом проведення обшуку, не виявляється можливим, у зв'язку з чим вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, ст. 30 Конституції України, ст. 8 Європейської конвенції з прав людини -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП України в Луганській області Морозу Миколі Євгеновичу дозвіл на обшук за місцем розташування ТОВ «Утек Мод» (ЄДРПОУ 38338502) в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання і вилучення первинної документації ТОВ «Утек Мод» (ЄДРПОУ 38338502), а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про наявність виконаних робіт (послуг), актів прийому-передачі давальницької сировини та готової продукції, актів приймання виконаних робіт (послуг), платіжних документів, актів звірок, ділового листування, чорнових записів, чернеток, нотаток, записних книжок, блокнотів за період часу з 01.01.2016 року по теперішній час, а також печаток, штампів, комп'ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації та інших речей і документів, що зберігають інформацію про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала про дозвіл на обшук надає право проникнути до житла особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський