Ухвала суду № 57968166, 25.03.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/2665/2016

Справа № 428/3612/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 березня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря Голуб Т.М., за сторони кримінального провадження старшого слідчого Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Осики М.І., прокурора Сєвєродонецької місцевої прокуратури Гордієнко Б.А.,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Осики М.І., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Гордієнко Б.А., про арешт майна в кримінальному провадженні № 42016131370000015 від 22.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Осики М.І., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Гордієнко Б.А., про арешт майна, в обґрунтування якого зазначено наступне.

В провадженні СВ Сєвєродонецького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Луганській області перебувають матеріали кримінального провадження відомості про як внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016131370000015 від 22.02.2016, розпочаті за матеріалами відділу протидії злочинам у кредитно-фінансовій, банківській сферах та ЗЕД Управління захисту економіки в Луганській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження проведення, шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та оперативно-розшукових заходів викрито схеми з незаконної конвертації та розкрадання коштів, у вигляді перерахунку грошових коштів підприємствами реального сектору економіки на рахунки підприємств які мають ознаки фіктивності, та які входять до складу конвертаційного центру діючого на території України.

Подальшими слідчими (розшуковими) діями встановлено, що перераховані грошові кошти на підприємства, які мають ознаки фіктивності в подальшому перераховуються у безготівковій формі на рахунки підприємств оптової торгівлі. Після отримання членами групи готівки на підприємствах оптової торгівлі, та документів, що є підставою для штучного формування податкового кредиту, останні передаються замовникам конвертації, у якості винагороди у розмірі 8-10 %, від суми конвертації.

Крім того встановлено, що посадові особи державних підприємств - замовників конвертації, за винагороду організаторам конвертаційного центру у розмірі 11-12,5% від загальної суми перерахованих коштів на рахунки підприємств, які мають ознаки фіктивності, отримують документи на нібито придбані ТМЦ та готівку, яку використовують для придбання тих самих ТМЦ у сторонніх осіб за заниженою у рази вартістю, а різницю привласнюють, таким чином завдаючи шкоду державним інтересам внаслідок вчинення предикатного злочину.

Досудовим розслідуванням встановлено, що мешканцями на території м. Сєвєродонецьк та Луганської області була організована діяльність конвертаційного центру, до складу якого входили фіктивні та транзитні підприємства, а саме: ТОВ «Велич-Д» (код 40073341, ДПІ м. Сєвєродонецьк), ТОВ «Іліард-Д»» (код 40073528, ДПІ м. Сєвєродонецьк), які здійснювали безтоварні операції з підприємствами, зареєстрованими в різних регіонах України, а саме з ТОВ «Адреналін - 1» (код 39910997, ДПІ Дніпровський району м. Києва), ТОВ «Непал Групп»» (код 39962097, ДПІ Дарницького р-н м. Київ), ПП «Монарх-Лугторг» (код 36006159, ДПІ м. Сєвєродонецька), ТОВ «АЛЬФА-МЕТАЛ-КОМПАНІ» (код 34202711, ДПІ Києво-Святошинському р-ні м. Києва).

Вказані підприємства використовувались організаторами конвертаційного центру з метою незаконного формування податкового кредиту та інших платежів до бюджету, а також надавали протиправні послуги незаконного документального підтвердження видатків суб'єктам підприємницької діяльності, розташованим на території України, з метою подальшого привласнення бюджетних грошових коштів.

Подальшими слідчими (розшуковими) діями встановлено факт привласнення грошових коштів через схему перерахування ПП «Ардонід» (розпорядник бюджетних коштів) на ТОВ «АЛЬФА-МЕТАЛ-КОМПАНІ», які в свою чергу перерахували вказані кошти на фіктивне підприємство ТОВ «Велич-Д» (код 40073341), директором якого є ОСОБА_3, яка зареєстрована та мешкає за адресою: АДРЕСА_2, при цьому, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 будь-якого відношення до фактичної господарської діяльності зазначеного підприємства, окрім реєстрації з використанням її документів, не має. Також, органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Велич-Д», зареєстроване в 2016 році та, з моменту реєстрації по теперішній час, використовується у протиправній діяльності з надання послуг у незаконній мінімізації податкових зобов'язань підприємствам легального сектору економіки, шляхом використання своїх банківських рахунків для здійснення незаконної фінансової діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку. За вказаний проміжок часу, встановлено, що обсяг незаконних операцій з конвертації грошових коштів, через ТОВ «Велич-Д», склав понад 36 млн. грн.

Крім того встановлено, що підшуканням осіб, на яких будуть зареєстровані підприємства, а також документальним оформленням та управлінням фіктивними підприємствами займається ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка мешкає за адресою: АДРЕСА_1

Під час перевірки інформації відносно посадових осіб ТОВ «Велич-Д», встановлено, що підприємство зареєстроване в 2016 році та на даним момент використовується у протиправній діяльності з надання послуг - незаконній мінімізації податкових зобов'язань підприємствам легального сектору економіки, шляхом використання банківських рахунків для здійснення незаконної фінансової діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено ряд підприємств Луганської, Донецької та інших областей України, у тому числі бюджетних, які задіяні у злочинній схемі та в поточному році користувалися послугами ТОВ «Велич-Д» та у наступній ланці контрагентів:

- ТОВ «АЛЬФА-МЕТАЛ-КОМПАНІ» (код 34202711) - 34202711 грн.;

- ТОВ «Адреналін - 1» (код 39910997) - 4 450 000 грн.;

- ПП «Монарх-Лугторг» (код 36006159) - 8 296 771 грн.; та інші суб'єкти, які задіяні у незаконній діяльності з мінімізації податкових зобов'язань.

Посадовими особами ТОВ «Велич-Д» (40073341) 22.10.2015 у відділенні ПАТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627, код 25959784, юридична адреса м.Київ, вул.Володимирська, 46, індекс 01601, відкриті розрахункові рахунки у валюті українська гривня № 26051013041909, № 26006013041909 та № 26007001041909.

Згідно зі ст.170 КПК України майно, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину може бути арештоване на підставі рішення слідчого судді. Арешт майна може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться чи зберігаються в банках або інших фінансових установах. Крім того, згідно ч.7 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.

Зібраними в ході досудового розслідування даними підтверджені ризики, визначені ч.7 ст.170 КПК України щодо негативних наслідків стосовно грошових коштів на банківських рахунках осіб, причетних до діяльності «конвертаційного центру».

На підставі викладеного, з метою забезпечення заявлення в подальшому цивільного позову, а також з метою запобігання ризикам у вигляді відчуження майна та грошових коштів третім особам з метою знищення слідів вчинення кримінального правопорушення, орган досудового розслідування вважає доцільним накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Велич-Д» (40073341) № 26051013041909, № 26006013041909 та № 26007001041909, відкритих у відділенні ПАТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627, код 25959784, юридична адреса м.Київ, вул.Володимирська, 46, індекс 01601.

У судовому засіданні слідчий та прокурор, які прийняли участь при розгляді справи, клопотання слідчого підтримали, просили суд його задовольнити, посилаючись на доводи зазначені у клопотанні, та можливість відчуження майна його власниками.

Заслухавши прокурора, слідчого, вивчивши додані до клопотання матеріали провадження, а також суть клопотання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Згідно із ч. 1, 2 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

Згідно із ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

Слідчий суддя зазначає, що стосовно осіб, які не є підозрюваними (яким у порядку, передбаченому ст. ст. 276 - 279 КПК, повідомлено про підозру, або яка затримана за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення), обвинуваченими (особа, обвинувальний акт щодо якої передано до суду в порядку, передбаченому ст. 291 КПК) або особами, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, не може бути прийнято ухвалу про арешт майна. Враховуючи наведене, навіть якщо у слідчого судді є достатні підстави вважати, що певною особою було вчинено кримінальне правопорушення, він не має повноважень накладати арешт на майно особи, яка не є підозрюваною, або не є особою, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, або не є юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

В судовому засіданні встановлено, що 22.02.2016 року до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, з фабулою: надійшли матеріли щодо виявлення в діях посадових осіб підприємств, зареєстрованих на території міста, ознак кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 3 КК України щодо надання послуг з незаконного документального підтвердження видатків суб'єктам підприємницької діяльності з метою привласнення грошових коштів у значних розмірах, що підтверджується витягом з кримінального провадження № 42016131370000015 від 22.03.2016 року.

Як вбачається з клопотання, стороною кримінального провадження ставиться питання про арешт грошових коштів, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Велич-Д» (40073341) № 26051013041909, № 26006013041909 та № 26007001041909, які відкриті у відділенні ПАТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627.

Проте, до ЄРДР вищевказаного кримінального провадження невнесені відомості про вчинення кримінального правопорушення саме ТОВ «Велич-Д» (40073341) .

В наданих суду матеріалах не міститься доказів того, що у відношенні ТОВ «Велич-Д» здійснюється провадження відносно вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, або доказів того, що посадовій особі вищевказаного підприємства оголошена підозра у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення.

Таким чином, слідчий суддя дійшов висновку про необґрунтованість та необхідність відмови у задоволенні клопотання про арешт майна в кримінальному провадженні № 42016131370000015 від 22.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 110, 170-173, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Осики М.І., погодженого прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Гордієнко Б.А., про арешт майна в кримінальному провадженні № 42016131370000015 від 22.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України - відмовити.

Копію ухвали вручити прокурору Сєвєродонецької місцевої прокуратури Гордієнко Б.А., старшому слідчому Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Осика М.І.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого цим Кодексом, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя В. І. Луганський