Ухвала суду № 57966286, 26.05.2016, Оболонський районний суд міста Києва

26.05.2016 Справа № 756/6198/16-к

№ 756/6198/16-к

1-кс/756/818/16

У Х В А Л А

Іменем України

26 травня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Короткова О.С., при секретарі Євчук С.В., за участю старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуна Є.А., представника АТ "Укрексімбанк" Падалка Д.С.,

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуна Є.А., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкун Є.А., за погодженням із процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з подальшим їх вилученням.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016100050000042 від 12.05.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України з посиланням на те, що відповідно до акту документальної планової виїзної перевірки від 26.01.2016 №17/26-15-13-01-01/36630198 службові особи ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) в період з 01.10.2012 по 31.12.2014 в результаті неправомірного відображення в обліку фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Трініті Груп Україна" (код ЄДРПОУ 38443577), ТОВ "Ес.Кью.Ем. Менеджмент" (код ЄДРПОУ 37195676), ТОВ "Джей Ес Ай Україна" (код ЄДРПОУ 36300943), ТОВ "Ен-Ай-Ес" (код ЄДРПОУ 32531992), ТОВ "Київська регіональна інженерна компанія" (код ЄДРПОУ 36756710), ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, щодо придбання послуг та товарів вчинили дії направлені на умисне ухиленні від сплати податку на прибуток підприємств на суму 683816 грн. та податку на додану вартість на суму 207306 грн., тобто на загальну суму 891122 грн., що є значним розміром.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує про те, що необхідний доступ до зазначених у клопотанні документів.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме посадові особи АТ "ФОРТУНА-БАНК", АТ "Райффайзен Банк Аваль" про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили. Тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання у їх відсутність.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити, представник АТ "Укрексімбанк" не заперечував проти задоволення клопотання.

Заслухавши думку слідчого, представника АТ "Укрексімбанк", дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 12 травня 2016 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання сторонами кримінального провадження доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні АТ "ФОРТУНА-БАНК", АТ "Райффайзен Банк Аваль", АТ "Укрексімбанк" самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки вони мають значення речових доказів та необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуна Є.А., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуну Євгену Андрійовичу та/або за письмовим дорученням слідчого оперуповноваженим ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, а саме:

1) про розкриття в АТ "ФОРТУНА-БАНК" (МФО 300904) за адресою: м. Київ, вул. Боричів Тік, 35-В банківської таємниці клієнтів банку - ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) та ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) та надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) щодо відкриття та функціонування рахунку №26000311127 (українська гривня, долар США) та ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) щодо відкриття та функціонування рахунку №26005311025 (українська гривня, долар США, ЄВРО), а саме: документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) та ТОВ "Блокбастер-Київ"(код ЄДРПОУ 34817671) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) №26000311127 (українська гривня, долар США), відкриття та обслуговування рахунку ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) №26005311025 (українська гривня, долар США, ЄВРО), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) та ТОВ "Блокбастер-Київ"(код ЄДРПОУ 34817671) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) №26000311127 (українська гривня, долар США) та по рахунку ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) №26005311025 (українська гривня, долар США, ЄВРО), за період з 01.10.2012 по 30.04.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) №26000311127 (українська гривня, долар США) та з рахунку ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) №26005311025 (українська гривня, долар США, ЄВРО), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

2) про розкриття в АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313) за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127 банківської таємниці клієнтів банку - ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) та ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) та надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) щодо відкриття та функціонування рахунків №26043990046398 (українська гривня), №26008010046398 (українська гривня, долар США) та ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) щодо відкриття та функціонування рахунків №26007010044249 (українська гривня, долар США, ЄВРО), №26042990044249 (українська гривня), №26049990144249 (українська гривня), №26104010044249 (українська гривня), №26008020044249 (українська гривня, долар США, ЄВРО), а саме: документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) та ТОВ "Блокбастер-Київ"(код ЄДРПОУ 34817671) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) №26043990046398 (українська гривня), №26008010046398 (українська гривня, долар США), відкриття та обслуговування рахунків ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) №26007010044249 (українська гривня, долар США, ЄВРО), №26042990044249 (українська гривня), №26049990144249 (українська гривня), №26104010044249 (українська гривня), №26008020044249 (українська гривня, долар США, ЄВРО), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) та ТОВ "Блокбастер-Київ"(код ЄДРПОУ 34817671) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) №26043990046398 (українська гривня), №26008010046398 (українська гривня, долар США) та по рахункам ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) №26007010044249 (українська гривня, долар США, ЄВРО), №26042990044249 (українська гривня), №26049990144249 (українська гривня), №26104010044249 (українська гривня), №26008020044249 (українська гривня, долар США, ЄВРО), за період з 01.10.2012 по 30.04.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ "Інквіл" (код ЄДРПОУ 36630198) №26043990046398 (українська гривня), №26008010046398 (українська гривня, долар США) та з рахунків ТОВ "Блокбастер-Київ" (код ЄДРПОУ 34817671) №26007010044249 (українська гривня, долар США, ЄВРО), №26042990044249 (українська гривня), №26049990144249 (українська гривня), №26104010044249 (українська гривня), №26008020044249 (українська гривня, долар США, ЄВРО), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

3) про розкриття в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9 банківської таємниці клієнтів банку - ТОВ "Трініті Груп Україна" (код ЄДРПОУ 38443577) та ТОВ "Ес.Кью.Ем. Менеджмент" (код ЄДРПОУ 37195676) та надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ "Трініті Груп Україна" (код ЄДРПОУ 38443577) щодо відкриття та функціонування рахунків №2604456079 (українська гривня), №26003385838 (українська гривня) та ТОВ "Ес.Кью.Ем. Менеджмент" (код ЄДРПОУ 37195676) щодо відкриття та функціонування рахунків №26004305828 (українська гривня), №26004400422 (російський рубль), а саме: документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ "Трініті Груп Україна" (код ЄДРПОУ 38443577) та ТОВ "Ес.Кью.Ем. Менеджмент" (код ЄДРПОУ 37195676) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ "Трініті Груп Україна" (код ЄДРПОУ 38443577) №2604456079 (українська гривня), №26003385838 (українська гривня), відкриття та обслуговування рахунків ТОВ "Ес.Кью.Ем. Менеджмент" (код ЄДРПОУ 37195676) №26004305828 (українська гривня), №26004400422 (російський рубль), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ "Трініті Груп Україна" (код ЄДРПОУ 38443577) та ТОВ "Ес.Кью.Ем. Менеджмент" (код ЄДРПОУ 37195676) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ "Трініті Груп Україна" (код ЄДРПОУ 38443577) №2604456079 (українська гривня), №26003385838 (українська гривня) та по рахункам ТОВ "Ес.Кью.Ем. Менеджмент" (код ЄДРПОУ 37195676) №26004305828 (українська гривня), №26004400422 (російський рубль), за період з 01.10.2012 по 30.04.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ "Трініті Груп Україна" (код ЄДРПОУ 38443577) №2604456079 (українська гривня), №26003385838 (українська гривня) та з рахунків ТОВ "Ес.Кью.Ем. Менеджмент" (код ЄДРПОУ 37195676) №26004305828 (українська гривня), №26004400422 (російський рубль), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя О.С. Короткова