Ухвала суду № 57961498, 27.05.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/4864/16-к

Провадження № 1-кс/369/1114/16

У Х В А Л А

іменем України

м. Київ 27.05.2016 року

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазура В.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження за №32016110200000025 від 25.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Мазур В.М. звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного подання невстановленими особами в 2015 року для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974) документів, які містять завідомо неправдиві відомості, за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що невстановлені досудовим розслідуванням особи в період 2015 року з метою прикриття незаконної діяльності створили та/або придбали, шляхом умисного подання для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974) документів, які містять завідомо неправдиві відомості на гр. ОСОБА_2, яка не має відношення до фінансово - господарської діяльності вказаних підприємств.

Допитано як свідка директора та засновника ТОВ «Мрія Плюс» ОСОБА_2, яка показала, що дане підприємство на її ім'я було зареєстроване, перереєстроване на її ім'я, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Крім того показала, що статутних документів, документів фінансово-господарської діяльності від імені вказаного підприємства, як службова особа не складала, не підписувала та нікого не уповноважувала на це.

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Мрія Плюс» встановлено, що вказане підприємство зареєстроване та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Булакова, буд. 23. Основний вид діяльності - переробка молока, виробництво масла та сиру.

Під час проведення досудового розслідування кримінального провадження здійснено огляд місцезнаходження ТОВ «Мрія Плюс», в ході якого встановлено, що ТОВ «Мрія Плюс» за вище вказаною адресою не знаходиться та ніколи не знаходилося. Крім того службові особи ТОВ «Мрія Плюс» будь-яких договорів оренди з власником - директором ТОВ «Рутенія» гр. ОСОБА_3 не укладали.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Мрія Плюс» проводить імпортні операції з Польщі, Китаю, Туреччини та Італії ТМЦ за період 2015 - 2016 років на суму більше 10 мільйонів гривень.

Також встановлено, що відповідно до інформації, що міститься в Єдиному реєстрі податкових накладних ТОВ «Мрія Плюс» імпортує/купує ТМЦ у підприємств нерезидентів наступних країн, а саме: Польща, Китай, Туреччина, Японії та Італії.

Разом з тим в ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974)зареєстроване у Києво-Святошинській районній державній адміністрації Київської області.

У Києво-Святошинській районній державній адміністрації Київської області зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб'єктів господарської діяльності з ознаками «ризикових», а тому виклик службових осіб Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів по кримінальному провадженню.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Відповідно до Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз, затверджених Наказом Міністерства юстиції України від 08.10.98 N 53/5: основним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація виконавця рукописного тексту і підпису. Цією експертизою вирішуються і деякі неідентифікаційні завдання (встановлення факту виконання рукопису в незвичних умовах або в незвичайному стані виконавця, навмисно зміненим почерком, з наслідуванням (імітацією) почерку іншої особи, визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком).

Крім того, клопотання Науково-дослідного експертно-криміналістичного центру при ГУ МВС України в Київській області №6/03/1201 «Про надання оригіналів досліджуваних документів» згідно якого вказано, що для дослідження було надано фото-копії та ксеро-копії досліджуваних документів, але для повноти дослідження, відповідно до методичних рекомендацій необхідно надати оригінал досліджуваних документів, для вирішення питання по експертизі.

Враховуючи вищевикладене, та приймаючи до уваги, що оригінали документів ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974) являються джерелом доказів, дозволяють ідентифікувати особу, яка реєструвала дане підприємство та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню.

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та вилучення (виїмку) у службових осіб Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області, юридичної справи ТОВ «Мрія Плюс» (код ЄДРПОУ 31901974), за період часу з моменту створення підприємства по момент виконання ухвали.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обгрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядається у відсутність представників/службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції в Київській області з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, а саме до клопотання слідчого додано клопотання експерта про надання оригіналів досліджуваних документів по кримінальному провадженню за № 32014110200000070 від 03.11.2014 року, а згідно витягу доданого слідчим до клопотання матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000025 від 25.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,163-164, 309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазура В.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження за №32016110200000025 від 25.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСлідчий суддя: М. П. Коцюрба