Ухвала суду № 57960408, 25.05.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7507/16-к

1-кс/295/3080/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.05.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі Забродцькому А.А., участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Кравченка В.І.,

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до лопотання матеріали, яке винесене слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Кравченком В.І., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенком Ю.М.,

у с т а н о в и в:

слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Кравченко В.І. за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенком Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 18.02.2016 за № 32016060000000013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 та ч.3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи МП «Стандарт» (код ЄДР 22050470) за сприянням гр-ки ОСОБА_3, в період з 2012 по теперішній час, умисно ухилились від сплати податків під час здійснення господарської діяльності щодо надання в оренду ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5 та ТОВ «Полісся Продукт» власного нерухомого майна, одержаного внаслідок суспільно небезпечного протиправного діяння, використовували кошти та майно одержані від зазначеної діяльності в сумі ухилення від сплати податків.

Відповідно до даних АІС «Податковий блок», у МПП «Стандарт» відкрито рахунки в ЖОД АТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Житомир (311528), а саме: № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня).

Тому у слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі та можливість вилучення у ЖОД АТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Житомир (311528), документ для відкриття та обслуговування рахунків МПП «Стандарт» (код 22050470) за період часу з 01.01.2008 по 26.03.2016, а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронних носіях, по рахунках № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період часу з 01.01.2008 по 26.03.2016 р.р.; документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня), а саме:обліково-реєстраційної справи, в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені МПП «Стандарт», оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період часу з 01.01.2008 по 26.03.2016 р.р.;заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк";договору на обслуговування системи "клієнт-банк"; акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк";документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня), за період часу 01.01.2008 по 26.03.2016 р.р.; корінців чеків на отримання готівки по рахунках № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня) за період часу з 01.01.2008 по 26.03.2016 р.р.;протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта.

У судовому засіданні учасник судового провадження підтримав дане клопотання й просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши учасника судового провадження, який зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких просять надати тимчасовий доступ, дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання частково.

Натомість, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки в судовому засіданні слідчим не доведено необхідності їх вилучення. Крім того, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України, слідчий не позбавлений можливості робити копії з документів до яких він просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132. 159. 160. 162. 163. 164. 166. п. 10 ч. І ст. 309 КПК України.

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області Кравченку Володимиру Івановичу тимчасовий доступ до інформації у ЖОД АТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Житомир (311528), документ для відкриття та обслуговування рахунків МПП «Стандарт» (код 22050470) за період часу з 01.01.2008 по 26.03.2016, а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронних носіях, по рахунках № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період часу з 01.01.2008 по 26.03.2016 р.р.; документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня), а саме:обліково-реєстраційної справи, в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені МПП «Стандарт», оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період часу з 01.01.2008 по 26.03.2016 р.р.;заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк";договору на обслуговування системи "клієнт-банк"; акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк";документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня), за період часу 01.01.2008 по 26.03.2016 р.р.; корінців чеків на отримання готівки по рахунках № 260067505 (українська гривня), №260433854 (Українська гривня) за період часу з 01.01.2008 по 26.03.2016 р.р.;протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, з можливістю зняття копій.

В решті вимог-відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко