Ухвала суду № 57951545, 25.02.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/1851/15-к

Провадження №1-кс/751/320/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 25 лютого 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Подалюка

з участю слідчого Луцького О.В.,

при секретарі Мегем В.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ «Техсервіс» (код ЄДРПОУ 32680313, Чернігівська обл., м. Щорс, вул. 30 років Перемоги, 39 а), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, погодженим старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3, вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження №32014270000000078, відомості щодо якого внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань 25.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Техсервіс», з метою завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, проводило безтоварні фінансово-господарські операції з підприємством, яке має ознаки фіктивності, а саме з ТОВ «Ілана плюс», ТОВ «ТБК Дніпро», ТОВ «Контакт-плюс», ТОВ «Аверс груп ЛТД», ТОВ «Травелко-груп».

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Техсервіс» отримали від ДП «Машинобудівна фірма «Артем» грошові кошти за поставлену продукцію, частина яких в сумі 300 тис. грн. перераховані на ТОВ «Ілана плюс», яке має ознаки фіктивності.

З метою всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення істини, по справі виникла необхідність у отриманні стороною кримінального провадження дозволу на тимчасовий доступ до документів, які підтверджують подальше використання товарів, отриманих від ТОВ «Ілана плюс», для виробництва виробів (виконання робіт, надання послуг), а також подальшу реалізацію виробів (робіт, послуг), у виробництві яких використовувались такі товари та відображення даних операцій по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, що складались та проводились безпосередньо службовими особами ТОВ «Техсервіс», з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні даного товариства, за адресою: м. Щорс, вул. 30 років Перемоги, 39.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи ТОВ «Техсервіс», згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ «Техсервіс» (код ЄДРПОУ 32680313, Чернігівська обл., м. Щорс, вул. 30 років Перемоги, 39 а), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 право на тимчасовий доступ до завірених копій документів, які перебувають у володінні ТОВ «Техсервіс» (код ЄДРПОУ 32680313, юридична адреса: Чернігівська обл., м. Щорс, вул. 30 років Перемоги, 39 а) та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- карток рахунків 201, 202 із зазначенням номенклатури ТМЦ, отриманих ТОВ «Техсервіс» від ТОВ «Ілана Плюс» (код ЄДРПОУ 38374975);

- карток складського обліку матеріалів (із зазначенням номенклатури, кількості та ціни) отриманих від ТОВ «Ілана Плюс» (код ЄДРПОУ 38374975);

- лімітно-забірних карток форми №М-8, М-9, вимоги форми М-10, М-11, виписок із відомостей та журналів, актів на списання товарно-матеріальних цінностей у виробництво та інших документів, які підтверджують використання товарів у виробництві виробів, наданні послуг, виконанні робіт;

- оборотно-сальдових відомостей по рах. 631, 685, 201, 202 (карток рахунку по контрагенту ТОВ «Ілана Плюс»);

- аналіз рах. 28, 20, 22, 63, 68;

- розшифровок витрат на матеріали та комплектуючі по окремому виробу;

- калькуляції договірної ціни на окремий виріб;

- картка рах. 26 із зазначенням номенклатури виробу;

- оборотно-сальдових відомостей по рах. 26, 28, 361, 681, 31 (карток рахунку по контрагентам, яким було реалізовано вироби, роботи, послуги у виробництві яких приймали участь товари, отримані від ТОВ «Ілана Плюс»);

- аналіз рах. 26, 28, 79, 20, 22, 70, 37;

- накладних (актів виконаних робіт, наданих послуг), що підтверджують реалізацію покупцям виробів, у виробництві яких використовувались товари, отримані від ТОВ «Ілана Плюс», які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Подалюка